山东豪迈机械制造有限公司审计报告.pdfVIP

信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion , ShineWing No.8, Chaoyangm en Bei d aj ie , Dongc heng District, Beij ing , 传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190 审计报告 XYZH/2013JNA3021 山东豪迈机械制造有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东豪迈机械制造有限公司（以下简称豪迈制造公司）大型燃气轮 机零部件加工项目财务报表，包括2012 年12 月31 日、2013 年11 月30 日的资产负债表， 2012 年度、2013 年1-11 月的利润表及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是豪迈制造公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion , ShineWing No.8, Chaoyangm en Bei d aj ie , Dongc heng District, Beij ing , 传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190 三、审计意见 我们认为，豪迈制造公司大型燃气轮机零部件加工项目财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则的规定编制，公允反映了豪迈制造公司大型燃气轮机零部件加工项目 2012 年12 月31 日、2013 年11 月30 日的财务状况以及2012 年度、2013 年1-11 月的经营成 果。 信永中和会计师事务所 （特殊普通合伙）