金达威：关于2012年度内部控制自我评价的报告.pdfVIP

厦门金达威集团股份有限公司 关于2012 年度内部控制自我评价的报告 董 事 会 2013 年3 月18 日 目 录 一、 公司内部控制的目标和原则 3 （一）内部控制的目标3 （二）内部控制所遵循的原则3 二、 公司内部控制的基本情况 4 （一）控制环境4 1、公司治理结构4 2、组织架构5 3、内部审计6 4 、人力资源7 5、企业文化7 （二）风险评估及对策7 （三）内部控制活动8 1、不相容职务分离控制8 2、授权管理控制9 3、会计系统控制9 4 、关联交易的管理控制11 5、募集资金使用的管理控制12 6、信息披露的管理控制12 （四）信息与沟通12 （五）内部监督13 三、 内部控制的改进及完善情况 13 四、 内部控制的自我评价 14 为进一步加强和规范公司内部控制，促进公司规范运作和持续健 康发展，保证生产经营活动正常进行，防范和控制公司风险，保护投 资者合法权益，依据 《企业内部控制基本规范》、《关于做好上市公司 2012 年年度报告披露工作的通知》及深圳证券交易所的有关规定和要 求，公司董事会组织相关人员对 2012 年度内部控制及运行情况进行 了全面、深入的自查与评价。 一、 公司内部控制的目标和原则 （一）内部控制的目标 1、确保国家有关法律法规和本公司规章制度的贯彻执行； 2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，促进经营效率的提 高； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为， 保护公司资产的安全、完整； 4 、规范公司会计行为，保证会计资料的真实、完整。 5、及时向社会公众发布按相关规定应予公布的信息。 （二）内部控制所遵循的原则 公司遵循合法性、全面性、重要性、有效性、制衡性、适应性和 成本效益原则建立与实施内部控制制度。 1、内部控制体系符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规 范》，以及ISO9001、ISO14001、HACCP、FAMI-QS、GMP 等质量 或环境管理体系标准，结合公司实际情况制定了较为完善的内部控制 制度，并保证重要控制环节得到有效控制。 2、内部控制体系约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个 人都不得拥有超越内部控制体系的权力。 3、内部控制体系涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相 关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、 监督、反馈等各个环节。 4 、内部控制体系保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权 限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间 权责分明、相互制约、相互监督。 5、实施内部控制遵循成本效益原则，以适当的控制成本达到最佳 的控制效果。 6、内部控制体系随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管 理要求的提高，不断修订和完善。 二、 公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 1、公司治理结构 根据有关法律、法规和公司章程的相关规定，公司已经建立了较 为完善的法人治理结构。公司制定了《公司股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《公司独立董事制度》、《监事会议事规则》和《总经 理工作细则》，对公司股东大会、董事会、监事会、总经理的性质、职 责和工作程序，董事长、董事（包括独立董事）、监事和总经理任职资 格、职权、义务以及考核奖惩等作了明确规定，保证了公司最高权力、 决策、监督、管理机构的规范运作，“三会”之间权责明确，相互制衡、 相互协调、相辅相成。股东大会依法行使企业经营方针、筹资、投资、 利润分配等重大事项的表决权。董事会依法行使企业的经营决策权。 公司董事会设有三名独立董事。公司独立董事具备履行其职责所必需 的基本知识和工作经验，诚信勤勉，踏实尽责，维护公司整体利益， 关注股东的合法权益不受侵害。监事会能确实履行监督职责，