江苏三友：2011年年度审计报告.pdf

江苏三友集团股份有限公司 2011 年财务审计报告 江苏三友集团股份有限公司 2011 年度财务报告 （经审计） 二○一二年三月 1 江苏三友集团股份有限公司 2011 年财务审计报告 审 计 报 告 国浩审字[2012]第303A692 号 江苏三友集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏三友集团股份有限公司（以下简称江苏三友）财务报表， 包括2011 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，江苏三友的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了江苏三友2011 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2011 年度的 合并及母公司经营成果和现金流量。 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 陈荣芳 中国·北京 中国注册会计师： 宗 泽 二〇一二年三月八日 2 江苏三友集团股份有限公司 2011 年财务审计报告 资产负债表 2011 年 12 月 31 日 编制单位：江苏三友集团股份有限公司 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 190,073,127.58 151,585,161.91 190,309,3