反洗钱典型案例分析-万向信托.PDFVIP

大额交易和可疑交易报告 《大额交易和可疑交易报告管理办法》的修订背景 2016年12月28日，中国人民银行发布了 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办 法》 （中国人民银行令〔2016〕第3号，以下简称 《管理办法》）， 《管理办法》结 合国内工作实际和国际标准，对现行 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 （中国人民银行令〔2006〕第2号）和 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理 办法》 （中国人民银行令〔2007〕第1号）两部规章进行了修订、整合，自2017年7 月1日起施行。 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》重点修改解读 扩大规章的适用范围 • 《管理办法》适用于在中华人民共和国境内依法设立的，依据 《反洗钱法》等 法律法规规定，应当履行反洗钱义务的机构。新修订的 《管理办法》扩大了原 规章规定的适用范围，新增了“保险专业代理公司”、“保险经纪公司”、 “消费金融公司”和“贷款公司”。此外，《管理办法》还适用于非银行支付 机构。 修改大额交易的报告标准 •一是在维持外币报告标准“等值1万美元”不变的基础上，将大额现金交易的 人民币报告标准从现行的“20万元”调整为“5万元”； •二是在维持外币报告标准“等值1万美元”不变的基础上，新增自然人大额跨 境转账交易的人民币报告标准“20万元”。 完善可疑交易报告制度 •增加“合理怀疑”的报告要求；新增交易监测标准的规定；修改了可疑 交易报告的时间；明确涉恐名单监测的要求。 新增金融机构的内部管理制度 •制定内部管理制度、操作规程；设立反洗钱岗位；建立大额交易和可疑 交易的监测系统；新增相关资料的保存要求；新增金融机构及其工作人员 的保密义务。 大额交易报告 大额交易报告 大额交易报告：对规定金额以上的金融交易依法向中国反洗钱监测分析中心报告。 报告主体： ① 通过在境内金融机构开立账户发生的大额交易，由开立账户的金融机构报告； ② 通过境外银行发生的大额交易，由收单行报告； ③ 不通过账户发生的大额交易，由办理业务的金融机构报告。 报告时间：应当在交易发生之日起的5个工作日内 报告形式：以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。 大额交易报告 大额交易报告标准 交易 交易主体 金额 备注 类型 人民币 外币 现金交易指现金缴存、 自然人客户 现金交易 当日单笔或累计5万元以 当日单笔或累计等值1万美 现金支取、现金结售汇、 现钞兑换、现金汇款、 上 元以上 非自然人客户 现金票据解付及其他形 式 当日单笔或累计200万元 当日单笔或累计等值20万 非自然人客户之间 以上 美元以上 转帐交易 自然人客户之间 当日单笔或累计50万元以 当日单笔或累计等值10万 自然人客户与非自 上