中原内配：内部控制鉴证报告.pdfVIP

国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院2 号楼 总机 ：0086-10 传真 ：0086-10 Website ： 内部控制鉴证报告 国浩核字[2012]第209A918 号 河南省中原内配股份有限公司全体股东： 我们对河南省中原内配股份有限公司（以下简称“中原内配”）截至 2011 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的有效性进行了鉴证。 一、管理层的责任 按照《企业内部控制基本规范》及相关规定，建立健全和有效实施内部 控制，并评价其有效性是中原内配管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中原内配与财务报表相关的 内部控制的有效性发表鉴证意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该项准则要求我们 计划和实施鉴证工作，以对中原内配与财务报表相关的内部控制的有效性是 否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括对内部控 制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制 设计和运行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取 的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。 四、内部控制的定义 内部控制，是由中原内配董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、 - 1 - 旨在实现控制目标的过程。 五、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在错误或舞弊导致的错报未被发现的可能 性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序的遵循程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有 一定的风险。 六、鉴证结论 我们认为，中原内配按照《企业内部控制基本规范》及相关规定，于2011 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的与财务报表相关的内部控制。 本鉴证报告仅供中原内配为2011 年度年报披露之目的使用，不得用作其 他任何目的。我们同意将本报告作为中原内配年度报告必备文件，随同其他文 件一起报送并对外披露。 国富浩华会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：韩 旺 中国·北京 中国注册会计师：张吉柱 二〇一二年四月十三日 河南省中原内配股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 - 2 - 建立健全并有效实施内部控制是公司管理层的责任。公司内部控制的总体目标是：确 保企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提升经营管理效率 和效果，保障企业实现快速发展战略目标。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的 有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督 机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。 一、内部控制的目标和原则 1、公司内部控制的目标 （1）建立和完善现代企业