万昌科技：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

淄博万昌科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 根据财政部等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引、 深交所《关于做好上市公司2011年年度报告披露工作的通知》的相关规定，淄博 万昌科技股份有限公司(以下简称“公司”)按照公司董事会及其下设审计委员会 的要求，由审计部组织有关部门和人员，在充分考虑内部环境、目标设定、事项 识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素要求的基 础上，对公司在生产经营、财务管理、信息披露等方面的内部控制制度的建立健 全和有效实施情况进行了全面深入的自查，在此基础上对公司的内部控制做出自 我评价。 本公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的全面、重要、有效、制衡 和成本效益等原则，建立了有效的内部控制制度，在日常工作中运行良好并持续 完善，基本形成了健全的内部控制系统。具体评价情况如下： 一、内部控制制度的主要要素实际状况 (一) 内部环境 1、公司治理与组织结构 根据《公司法》、《关于印发〈上市公司章程指引（2006年修订）〉的通知》 和《关于发布〈上市公司治理准则〉的通知》的有关规定，公司结合自身实际制 定了《公司章程》，设立了股东大会并通过了《股东大会议事规则》。 公司建立了与各项业务相适应的组织管理机构，对各车间、部室进行了相应 的职责分工，明确了岗位职责和权限，细化了授权和报告制度，以保证各项业务 的授权、执行、记录以及资产的维护和保管由不同的部门、员工相互监督完成。 股东大会由全体股东组成，是公司的最高权力机构，《股东大会议事规则》 规定了年度股东大会和临时股东大会召开的流程，明确了须以普通决议或特别决 议通过的事项。股东大会享有法律法规和《公司章程》规定的合法权利，依法行 使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。 1 公司董事会由股东大会选举产生，董事会对股东大会负责，依法行使企业的 经营决策权。董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作，组 织落实股东大会通过的各项决议。公司在《章程》及相关规则中对董事长、独立 董事的工作职责及权限也做出了明确具体的规定。独立董事在对公司重大交易事 项进行审议时，经二分之一以上独立董事同意可以聘请中介机构出具独立财务顾 问报告作为判断依据。独立董事须对公司董事提名与任免、高管的聘任、重大关 联交易等事项发表独立意见。 董事会下设战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。各专门委 员会成员全部由董事组成，其中后三个委员会中，独立董事占多数并担任主任委 员。各委员会按照董事会通过的实施细则开展工作，制定公司战略发展规划、重 大投融资计划；实施内部审计，加强内控制度建设并督促落实；研究董事会构成， 确定董事、高管人员任职标准及合适人选；制订董事及高管人员的薪酬方案并实 施绩效考核。 监事会对股东大会负责并报告工作，负责监督公司董事、高级管理人员依法 履行职责。公司制定了《监事会议事规则》，规范监事会及其成员的组织和行为， 保证监事会议事程序及其决议的合法性，确保监事会的工作效率和监督力度，维 护公司、股东、债权人及公司职工的合法权益。 经理层负责组织实施公司股东大会、董事会的决议事项，主持公司的生产经 营管理工作，并定期向董事会汇报工作。公司经营层下设生产部、营销部、采购 部、安全环保部、设备部、财务部、技术中心、综合办、证券部、人力资源部等， 统一编制内部管理手册，使全体员工熟悉内部机构设置、岗位职责、业务流程等 情况，进一步明确权责，及时准确完成任务。 2、内部审计机构设置 为加强公司内部审计工作，建立健全独立的内部审计监督机制，根据国家《审 计法》、《上市公司治理准则》以及其他规范性文件的规定，结合自身实际情况， 公司董事会设立了审计委员会，下设审计部，制定了《董事会审计委员会实施细 则》、《内部审计制度》等制度，负责对公司及所属车间部室生产经营活动的全 2 过程进行监督和审查。审计部发现问题后，以书面方式通知被审计部门并送呈审 计委员会。被审计部门负责填制落实审计结果整改表，明确需要整改的事项、整 改责任人和整改时间等，审计部负责定期检查各项整改措施的落实情况。上述规 章制度的制定和执行，规范了公司内部审计机构及