三维丝：2011年度内部控制评价报告.pdfVIP

厦门三维丝环保股份有限公司 评 价 报 告 ——2011 年度内部控制评价 厦三维丝【2012】审001 号（ER） 根据内部审计计划安排，我们于2012 年01 月09 日至2012 年01 月17 日 对厦门三维丝环保股份有限公司 （以下简称“三维丝”）2011 年度主要流程内部 控制情况进行审核，旨在自我评价，消除内部控制的弱点，改善公司管理水平， 提高公司效益。 一、公司基本情况 厦门三维丝环保股份有限公司前身为成立于2001 年3 月的厦门三维丝环保 工业有限公司（“三维丝有限”），2009 年3 月三维丝有限整体变更为股份有限公 司。 （一）公司经营范围：生产、加工、批发、零售空气过滤材料、液体过滤材 料、袋式除尘器配件和环保器材；环保工程技术研发、服务和咨询；生产、批发、 零售工业用纺织品；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、 零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术 除外。 （二）公司主营产品：袋式除尘器所需的高性能高温滤料，包括滤毡系列和 滤袋系列。 （三）产品应用领域：火力发电、水泥、钢铁冶炼、垃圾焚烧、化工等行业。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010] 100 号文核准，公司于20 10 年2 月首次公开发行人民币普通股 （A 股）股票1,300 万股，2011 年6 月增发普通股 （A 股）股票49.6 万股，发行后总股本5,249.60 万股。公司股份于20 10 年2 月 1 / 10 26 日起在深圳证券交易所创业板上市交易，股票代码：300056 。 二、公司内部控制综述 （一）公司建立内部控制制度的目的 1、建立和完善现代企业制度，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制， 合理保证公司经营管理合法合规； 2 、建立行之有效的风险控制体系，强化风险管理，提高风险意识，合理保 证公司各项经营活动健康有序地运行，保护投资者的合法权益； 3、建立良好的公司内部控制环境，防范、纠正错误及舞弊行为，保护公司 财产的安全与完整； 4 、规范公司会计行为，保证会计资料真实、合法、完整，提高会计信息质 量； 5、合理保证国家有关法律法规和公司内部规章制度贯彻执行。 （二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1、合法性原则：内部控制应当符合国家有关法律、法规的规定和有关政府 监督部门的监管要求。 2 、全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及 子公司的各种业务，事项和所有人员，任何人都无超越内控制度的权力。 3、重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域。 4 、制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 5、适应性原则：内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风 险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 6、成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本 实现有效控制。 三、对内部控制的健全性、合理性和有效性的自我评估情况 （一）内部环境 2 / 10 1、组织架构 公司按《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司章程指引》等法律法规的要求，建立 起规范的公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限， 公司法人治理结构健全，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司组织结构 如下： 股东大会是公司的最高权力机构，公司董事会负责内部控制的建立健全和有 效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企 业内部控制的日常运行