新兴铸管股份有限公司2012年度内部控制自评报告.PDFVIP

新兴铸管股份有限公司 2012 年度内部控制自评报告 根据《企业内部控制基本规范》（简称“基本规范”）、《企 业内部控制应用指引》（简称“应用指引”）和《企业内部控制 评价指引》（简称“评价指引”）等法律法规的要求，及我公司 内部控制制度的要求，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对本公司（简称“公司”）内部控制的有效性进行了自我评 价。 一、内部控制评价工作的总体情况 （一）内部控制评价工作的组织领导 遵照中国证券监督管理委员会的有关要求，公司作为在中国 主板上市的国有控股的上市公司，应当按照基本规范及其配套指 引的相关要求，建立健全并有效执行内部控制制度，自2012 年起 开始，披露董事会出具的内部控制自我评价报告。 公司董事会是内部控制评价的最高决策机构和最终责任者， 董事会审计委员会作为公司董事会的专门委员会，是内部控制评 价的领导机构和直接责任者，代表董事会领导和监督内部控制评 价。 审计处作为内部控制监督评价的职能部门，按照审计委员会 的授权和委托，负责组织实施内部控制有效性评价，评价工作对 董事会审计委员会负责。 1 （二）内部控制评价工作的人员组成 公司制定了《新兴铸管2012 年度内部控制评价方案》，基于 日常监督和专项监督的情况，集中组织并分组实施内部控制评价 工作。由审计处和所属子公司抽派人员组成内控项目组，分三个 测试工作组实施内部控制评价工作。项目组由审计处处长任组长， 负责制定内部控制评价方案、组织安排现场测试、监督跟进问题 整改、沟通协调相关事宜；测试工作组由项目组业务骨干任组长， 负责分组实施具体的内部控制现场测试评价工作。 （三）公司聘请北京立信瑞思企业顾问有限公司（以下简称 “立信瑞思”）为公司本年度内部控制评价工作提供咨询指导； 聘请立信会计师事务所对新兴铸管2012 年12 月31 日的内部控制 有效性进行审计。 二、内部控制评价的依据 公司本年度内部控制评价报告旨在根据中华人民共和国财政 部等五部委联合发布的基本规范及评价指引的要求，结合公司内 部控制体系和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，对公司2012 年12 月31 日（以下简称“基准日”）内部控制 的设计及运行的有效性进行评价。 三、内部控制评价的范围 内部控制评价范围覆盖了公司及下属子公司的主要业务，公 司根据风险评估结果，按照重要性原则，确定了需重点关注的发 展战略、人力资源、社会责任、资金活动、采购业务、资产管理、 2 销售业务、成本与费用、工程项目、信息系统等内部控制前十大 风险。 公司按照内部控制评价的全面性和重要性原则确定内部控制 评价范围，本次评价范围涉及到铸管、钢材、特种钢管、格板、 铸件、复合管等系列产品，纳入本次评价的单位包括铸管股份本 部、芜湖新兴铸管有限公司、黄石新兴管业有限公司、四川省川 建管道有限公司、桃江新兴管件有限公司、新疆金特钢铁股份有 限公司、新兴铸管（新疆）资源发展有限公司、新兴铸管新疆有 限公司、河北新兴铸管有限公司和邯郸新兴发电有限责任公司。 评价范围的业务和事项包括： （一）组织架构 公司按照《公司法》、《证券法》及相关法规的要求和公司 章程的规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、 执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡 机制。 公司董事会是公司的决策机构，按照《公司章程》等制度规 定履行职责,享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使 公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董 事会对股东大会负责，按照《公司章程》等规定在规定范围内行 使经营决策权。董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名，设 董事长 1 人。董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核 委员会及审计与风险委员会等机构，按照董事会各专门委员会实 施细则履行职责，为董事会科学决策提供有力支持。 3 监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管 理人员依法履行职责。监事会由 5 名监