差旅费管理制度 (2011-7-14).docVIP

差旅费报销管理制度 财字005 1．总则 1.1 目的 为规范公司人员出差管理，对其各项费用及使用额度进行规范，并合理有效地利用公司资金，特制定本制度。 1.2 适用范围 本制度适用于深圳市阿萨达网版科技有限公司的全体员工。 1.3 定义 1.3.1 差旅费是指公司员工因业务需要从离开原住地开始，在目的地工作、到最终返回驻地期间发生的与其业务相关的交通费、住宿费、接待费等各项支出。与业务无关的各种费用均不予报销。 1.3.2 国内出差人员分长期驻外出差人员和临时出差人员，长期驻外出差人员必须明确“常驻地”(月度在该城市累计工作达10 天及以上，视为常驻地)，在该城市工作不视为出差，但从该城市去其他城市(正常一天不可来回)，则视为出差。 1.3.3员工出差期间的机票原则上由人力行政部统一预订，其它车、船票由员工自行购买。 2． 办理流程 2.1 出差人员必须事先填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、资金预算，经部门负责人签署意见、总经理批准后方可出差。 2.2 出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写《借款单》，列明用款计划，由部门负责人签字后交总经理审批，最后由财务负责人审核签字后方可领款。 2.4 出差回公司应在一星期内报账。审核人员根据签有分管领导考核意见的《出差申请单》、《差旅费明细表》和有效出差单据，经审核后方可报销差旅费。 2.5凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 2.6出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，任何人员不得虚借或多借款，特殊情况须由部门负责人、总经理及财务负责人特批，所有借款单均须由总经理和财务负责人审核签字后方可领款。 3． 费用标准 总体原则：对出差人员的住宿费和市内交通费实行“奉行节约，超支不补”原则。 （1）住宿及出差补贴标准（金额单位：元）： 级别 标准（天） A类地区 B类地区 C类地区 D类地区 住宿费 误餐 补贴 住宿费 误餐 补贴 住宿费 误餐 补贴 住宿费 误餐 补贴 副总经理及以上 实报实销 总监级 250 20 180 20 150 20 120 20 其它职员 150 20 120 20 100 20 80 20 地区分类标准为： A类地区：北京、上海、广州、深圳；B类地区：省会城市(包括大连、青岛、宁波、温州、苏州、无锡、厦门、东莞、珠海、三亚)及直辖市（A类所列除外）；C类地区：地级城市（A、B类所列除外）；D类地区：除A、B、C类以外的其它地区(县级城市)。 （2）交通工具标准： 级别 标准 飞机 火车 轮船 长途汽车 市内交通 副总经理及以上 经济舱 自选座型 自选舱型 实报实销 实报实销 总监级 经济舱 硬卧、硬座 普通 实报实销 实报实销 其它职员 预申请 硬卧、硬座 普通 实报实销 往返车站/机场 备注： A．大区经理及以下人员，不报销市内交通费用。 B．往返车站、机场，原则上须乘公共交通工具。 C．两地距离1000 公里以内，原则上不得乘飞机。 D．原则上出差须选择乘坐成本最低的交通工具。 4． 报销办法 4.1 住宿费报销办法 4.1.2出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 4.1.3住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销，副总以上人员出差，可单独住宿。 4．2 伙食补助费报销办法 中午12时前离开常驻地按全天补助；中午12时后离开常驻地按半天补助；中午12时前抵达常驻地按半天补助；中午12时后返抵常驻地按全天补助。 4．3交通费报销办法 4.3.2对于自带车辆人员，按公司“私家车管理规定”执行（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 4.3.3出差人员原则上不得乘座出租车，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2）携有巨款或重要文件须确保安全的； （3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4）陪同重要客人外出的； （5）执行特殊业务或夜间办事不方便的。 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。 4.3.4出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。 4．4 其