商业银行内部控制与合规风险管理-找准突破口，积极稳妥地开展风险管理工作(PPT 22页) 精编版.pptVIP

找准突破口，积极稳妥地开展风险管理工作 党均章 2008。12 一、商业银行经营管理的基本模块 1、组织架构模块 单一行 分支行 --总行----分行----支行 股东会—董事会—高官层—机关部门—分支机构 分支行----管理层----业务层----柜面 一、商业银行经营管理的基本模块（续） 2、制度模块（内控的核心构成） --股权制度：股东构成—法人治理 --决策制度：股东会、董事会、高管层议事规则 --业务制度：各业务条线的规章及操作流程 --管理制度：授权制度、资金、信贷、财务、人事、会计结算、安全保卫等 --激励制度： 商业银行经营管理的基本模块（续） 3、计算机系统：核心系统、管理系统、应用系统 4、主要业务模块： 存款 --机关、团体、部队存款 --机构存款 --企业 --个人 机关、团体、部队存款：活期、定期、通知 商业银行经营管理的基本模块（续） 机构存款： --第三方存管资金：股票保证金 --证券、保险、信托、租赁、基金 --银行同业往来 企业存款：活期、定期、通知 个人存款：活期、定期、理财 商业银行经营管理的基本模块（续） 贷款: --企业贷款 　　--个人贷款 　　--社团法人贷款 　　--政府贷款 商业银行经营管理的基本模块（续） 企业贷款 　　--短期贷款（１年之内，流动资金贷款） 　　--中长期贷款（１-３年，固定资产贷款、技改贷款） 　　--长期贷款（3年以上，基建贷款） 商业银行经营管理的基本模块（续） 个人贷款 --个人住房贷款（一手、二手） --个人汽车贷款 --个人商务贷款（生产经营贷款） --信用卡透支 政府贷款：对外贷款、对内贷款 商业银行经营管理的基本模块（续） 债券业务 --政府债券 --企业债券 --金融债券 政府债券：中央政府债券—国债 地方政府债券— 其他集资券 商业银行经营管理的基本模块（续） 金融债券 ----央行票据 ----政策性银行债券 ----商业银行次级债 ----信贷资产证券化产品 商业银行经营管理的基本模块（续） 企业债券 --企业债券（长期） --短期融资券（1年） --中期票据（3-5年） 商业银行经营管理的基本模块（续） 银行结算 对公结算----机关、部队、团体 ----企业 个人结算----自然人、个体户 结算方式： 现金 非现金 商业银行经营管理的基本模块（续） 非现金结算工具 支票：同城 汇票：（银行汇票、商业汇票）异地 本票： 银行卡：借计卡、信用卡 商业银行经营管理的基本模块（续） 理财业务 企业理财 个人理财 理财关联方： 投资人 中介机构：信托、律师、投资咨询 银行 银行业务的主要风险源 1、内控失败引致的风险 ----组织体系缺陷: ----制度体系缺陷 ----设备体系缺陷 ----管理体系缺陷 银行业务的主要风险源（续） 2、发放贷款不能按时收回的风险—信用风险 企业贷款风险： 个人贷款风险： 问题：给谁，不给谁？ 信用风险的识别、计量和控制 银行业务的主要风险源（续） 3、购买的各类债券面临的风险 ----到其发行人不能按时对付—信用风险 ----到期债券实际价格下跌—市场风险 ----阶段性持有债券卖不出去—流动性风险 银行业务的主要风险源（续） 4、结算操作失误 交易决策失误 越权交易 欺诈交易 操作风险 5、其他风险： 合规风险 声誉风险 。。。。。。。 风险工作如何开展：管什麽，如何管？ 1、管内控： ----组织体系是否健全、严密 ----制度体系是否系统、完善 ----决策体系是否健全？ ----授权管理是否到位？ ---