审计文书及工作底稿参考格式01doc - 房山农经网.docVIP

附件3： 审计通知书 ××(乡镇简称)审通字〔××〕×号 ________（被审单位或个人名称）： 根据《北京市农村集体经济审计条例》和×××有关规定，现决定派出审计组，自××年×月×日起对××同志在你村××年×月至××年×月担任××村××职务期间的经济责任进行就地（送达）审计（必要时追溯其他年度或延伸审计有关单位）。请予积极配合，于5日内向审计组提交有关资料（名单附后），并提供必要办公条件。 审计组长: ×××；成员：×××，×××。 附：所需提供资料清单 1.××同志任职期间的财务报表、账簿、凭证等资料。 2.××同志任职期间的经济合同或协议。 3.××同志任职期间经济责任履行情况述职报告。 …… 审计机构（印章） ××年×月×日 主题词：××× 审计 通知 抄报（送）： ×××（印发单位） ××年×月×日印发 共印 份 附件5： 关于××村××(职务)××同志任期（或离任）的 经济责任审计报告 ________（乡镇经管审计科）: 根据《北京市农村集体经济审计条例》和×××有关规定，我们于××年×月×日至××年×月×日，对××同志在××村担任××村××职务期间的经济责任进行就地（送达）审计，现将审计结果报告如下： 一、基本情况 （一）被审村干部的基本情况及任职期间的职责范围 （二）被审村的基本情况 二、审计结果 （一）经济指标及财务收支计划完成情况 （二）个人及单位遵守财经法纪情况 （三）任期内的经营情况 主要包括各项收入、开支的构成及管理情况，村干部在村集体或村级企业报销各种费用、领取的报酬等情况。 （四）集体资产保值增值情况 主要包括村级集体资产构成及管理使用情况，集体净资产增减情况等。重点内容：一是村级货币资金管理中私设“小金库”、白条抵库、出租出借集体账户等情况；二是集体流动资产、固定资产和对外投资的构成、增减变动及主要原因；三是村集体负债的构成、增减变动及主要原因；四是资产负债率的增减情况。 （五）各类承包（租赁）合同的管理情况 主要包括是否签订合同、签订程序的合法合规性、合同标的金额是否及时入账、是否按时兑现等情况。 （六）其他情况 主要包括村级土地征占款的管理和使用情况；民主决策、民主理财、开支审批、票据管理、印鉴管理、财产清查、档案管理情况；乡镇党委政府或组织、纪检监察部门要求审计的内容以及群众反映的重点问题的审计情况等。 三、总体评价 根据审计结果,评价被审干部任职期间的主要绩,指出被审干部违法违规问题应承担主管责任或直接责任。主要包括重大经济决策，内部控制制度的建立、健全和执行，财务收支的真实性、合法性和效益性，资产的管理、使用及保值增值，干部及其所在执行财经等方面存在的问题。 由于审计手段的限制，审计发现需要有关部门进一步查证的；审计过程中，被审计领导干部及其所在自行纠正违纪违规问题情况。针对被审存在的问题，提出改进管理意见对审计查实的被审干部违法违纪问题提请有关部门做出处理的建议；对有关部门提出完善政策、规范管理的建议；针对审计发现的被审干部或其他人员违法违纪问题的线索，提请有关部门进一步审查的建议。 附件6： 征求意见书 ××(乡镇简称)审征字〔××〕×号 __________(被审单位、人员): 根据《北京市农村集体经济审计条例》和×××有关规定，现将××同志任××村××(职务)期间的经济责任审计报告送给你们征求意见。请在收到审计报告之日起7日内提出书面意见，送交我单位。如果在规定期限内没有提出书面意见，视同无异议。 附：关于××村××(职务)××同志任期（或离任）的经济责任审计报告 联系人：××× 联系电话：××× （审计机构印章） ××年×月×日 主题词：×× ×× 意见书 抄报（送）： ×××（印发单位） ××年×月×日印发 共印 份