实业项目信托融资尽职调查实务操作要点（房地产信托矿产能源信托）.pdfVIP

目录  关于“信托尽调”的再认识  一、基于项目特点和交易结构的尽职调查方法路径  二、房地产项目的信托融资尽职调查实务操作  三、能源类项目的信托融资尽职调查实务操作 222 关于“信托尽调”的再认识 信托项目尽职调查 ——是资管专业人士按照实证、审慎、专业的要求，遵循勤勉尽责、诚实信 用的原则，通过书面审验和实地考察等方法，对已经或即将获准立项的信 托项目进行全面调查，并据此形成关于信托项目的尽职调查报告之过程。 ——真实可靠；实事求是；能如实反映信托项目情况；能有效地识别、防范和控制风险。 3 关于“信托尽调”的再认识 ——信托项目尽职调查是揭示信托项目风险的重要手段，其质量和效果在很 大程度上决定了信托项目的潜在风险大小及其防控措施的针对性和抵御力。 后期管理 → 信托项目尽职调查工作是指为了 保证信托财产的安全性、实现信 托目的以及便于公司对信托项目 项目实施 风险防控 进行决策，由信托项目组在项目 正式实施前，对信托项目的可行 性、可能存在的各种风险以及风 险控制措施进行的论证、分析和 信托项目 项目评审 评估工作，是信托项目风险管理 尽职调查 的重要组成部分。 4 关于“信托尽调”的再认识 信托项目尽职调查的要求和标准 1、所有信托项目都必须进行尽职调查，主动管理类信托项目应遵循更高的尽 调标准。 2、信托尽职调查应以项目组为基本单位，应为每个项目明确适宜的第一责任 人。 3、对于集合资金信托计划和代为确定用途的单一信托项目，应编撰独立的信 托项目尽职调查报告；对于委托人指定用途的单一信托项目，应对项目的 法律风险和可行性等要素进行必要的、适当的尽职调查。 4 、信托尽职调查应遵循必要的程序和专业的标准，应对相关风险点进行重点 调查。 5、信托尽职调查应掌握项目的第一手材料，确保风控审核的材料真实可靠。 6、信托尽职调查应保留相关资料，并形成书面材料，尽职调查报告不得随意 更改。 5 关于“信托尽调”的再认识 信托项目尽职调查的要求和标准(续) 通过定量分析和定性研究论证 信托项目的可行性及操作模式。 论证 根据事实制作专业的 充分揭示信托项目的风 信托项目可行性研究 险、瑕疵、特点和对策 报告或尽职调查报告。 等；充分重视信托项目 报告 项目组 风险 的现金流。