免抵退系统实操.ppt

免抵退实操 第一章：系统安装和进入 1、系统安装（根据提示就可）； 2、进入申报系统，用户名sa;密码：空 选择当前所需日期进入 免抵退实操 第二章：出口退税申报系统的基本配置 1、系统初始化（系统维护-系统初始化-YES-确定）新装系统时用 免抵退实操 2、系统配置设置与修改 1、系统的配置与修改----根据企业实际情况填写； 2、系统参数设置与修----是否有进料加工、可设定备份路径； 3、系统口令----可修改密码，管理员可增加操作员； 4、操作权限设定 -- --管理员可设定操作员权限； 免抵退实操 3、?自用海关商品码的设置 首先 打开申报系统，进入系统维护——代码维护——海关商品码模块。 第二 进入“代码读入”功能模块，选择下载的商品代码库文件（需要先解压缩）。 免抵退实操 接上页 ?确定后读入。并选择 “是”，选项以替换旧版本，并清空代码中的原数据，然后读入。 代码读入完毕后会在右上角提示“读入完毕”，并显示最新的商品代码版本为“CMCODE2010”。 最后 设置 “自用商品”：选择“当前筛选条件下所有记录” 并选择“设为自用代码”，完成商品代码库的升级。 完成商品代码读入后应再进入系统维护——代码维护——标准海关商品码模块。按照以上步骤来完成标准码的读入。（提示：进入“代码读入”功能模块，选择下载的商品代码库文件时应选择STDCM.DBF这个文件。）? ??? 免抵退实操 4?、自用币别码的设置 根据国税每月提供的汇率（税局网站可查询）设置常用外币的汇率。 免抵退实操 第三章：出口退税申报系统操作流程图及基础数据录入 按以上步骤逐步完成 免抵退实操 ?1、?进料加工手册登记录入 基础数据采集----进料加工手册登记录入----根据实际手册录入相关资料。录入的条件：如果企业无发生进料加工业务时，无须使用该模块。如果企业有进料加工业务时，企业必须在取得海关核发的进料加工手册之后发生第一笔进口料件之前就应该办理手册登记，同时使用该模块录入该手册的相关内容。但是对于2003年1月1日以前取得的进料加工手册而在2003年1月1日以后还发生进出口业务的，必须在2003年1月的“基础数据采集”中补充录入该进料加工手册的内容。 免抵退实操 2、进口（包括直接进口和转厂进口）报关单的录入 基础数据采集----进口料件明细录入----根据进口报关单如实录入如果企业无发生进料加工业务时，无须使用该模块。如果企业有进料加工业务时，企业当月取得的进口（包括直接进口和转厂进口）报关单，都必须录入当月的“进口料件明细申报录入”模块中。 ? ?? ?? 免抵退实操 3、直接出口报关单的录入 当月发生的直接出口业务（包括转关出口业务，即从监管仓或保税仓出口的业务），不管是否取得出口退税联出口报关单，都必须录入当月的“出口货物明细申报录入”模块中，未取得出口退税联出口报关单的，可以以“白单”进行录入。 1、“记销售日期”：根据该笔出口记帐日期录入。 2、“进料登记手册号”：根据出口报关单的备案号录入，一般是以“C”开头共12位数。当该出口报关单的“贸易方式”栏为“一般贸易”时，该栏为空无须录入。 3、“出口日期”：根据出口报关单右上角两个日期中较迟的一个日期录入。 4、“外汇核销单号”根据出口报关单上的“退税核销单”栏的内容填写。 5、“代理证明号”：为空。（有“双代理业务”的除外，但有“双代理业务”的企业极少，全市只有一两户，因此不多说了。） 6、“单证不齐标志”：未取得出口退税联出口报关单的，在该栏录入“B”； 未取得出口退税联外汇核销单的，在该栏录入“H”；上述两单都未取得时，在该栏录入“BH”。（注该出口属“双代理业务”的，但还未取得“代理证明”时，才在该栏录入“D”，否则千万不要随便加上“D”标志。） 7、“出口商品代码”：录入方法基本上与进口的一样。但有一点不同，企业必须注意：当录入商品代码后，电脑提示“非基本商品”，如果该商品代码的所有明细码其对应的退税率都相同时，企业可以选择录入该商品代码的任一个明细码。但如果其明细码对应的退税率都不相同时，企业必须选择录入退税率较低的一个商品代码。 8、“征税税率”和“退税率”：电脑自动产生，企业不能随意修改，否则将无法通过税务部门的审核。 9、“出口发票号”：根据出口报关单对应的出口发票的编号录入。当同一张出口报关单对应多张出口发票时，选择金额最大的那一张出口发票的编号录入。 录入完上述各项内容即可按“保存”键进行存盘。重复上述操作将当月取得的直接出口报关单录入此模块，即可完成出口货物明细申报录入