天业通联：北京市国枫律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书之三 2010-07-20.pdfVIP

北京市国枫律师事务所 关于秦皇岛天业通联重工股份有限公司 首次公开发行股票并上市的补充法律意见书之三 （2010 年 2 月） 北京市国枫律师事务所 Beijing Grandfield Law Offices 北京市西城区金融大街 1 号写字楼 A 座 12 层 邮编：100140 电话(Tel)：010 传真(Fax)：010 网址： 5－3 －1 目 录 一、发行人本次发行上市的实质条件 4 二、发行人的股东 6 三、发行人的业务 6 四、发行人的关联方 7 五、发行人的主要财产 8 六、发行人的重大债权债务 12 七、发行人章程的修改 18 八、发行人享受的财政补贴 18 九、发行人的环境保护和产品质量、技术标准 19 十、《反馈意见》所涉相关问题的说明 19 十一、结论意见 21 5－3 －2 北京市国枫律师事务所 关于秦皇岛天业通联重工股份有限公司 首次公开发行股票并上市的补充法律意见书之三 国枫律证字［2010］005-6 号 致：秦皇岛天业通联重工股份有限公司（发行人） 根据本所与发行人签署的《律师服务协议书》，本所律师作为发行人本次发 行上市的特聘专项法律顾问，为发行人本次发行上市提供法律服务。 本所律师根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《公开发行证券公司信息 披露的编报规则第 12 号—公开发行证券的法律意见书和工作报告》和《律师事 务所从事证券法律业务管理办法》等相关法律、法规及规范性文件的规定，对发 行人已经提供的文件和有关事实进行了核查和验证，并向发行人出具了《北京市 国枫律师事务所关于秦皇岛天业通联重工股份有限公司首次公开发行股票并上 市的法律意见书》（以下称“《法律意见书》”）、《北京市国枫律师事务所关于秦皇 岛天业通联重工股份有限公司首次公开发行股票并上市的律师工作报告》（以下 称“《律师工作报告》”）、《北京市国枫律师事务所关于秦皇岛天业通联重工股份 有限公司申请首次公开发行股票并上市的补充法律意见书》（以下简称“《补充法 律意见书》”、《北京市国枫律师事务所关于秦皇岛天业通联重工股份有限公司申 请首次公开发行股票并上市的补充法律意见书之二》（以下简称“《补充法律意见 书之二》”）。 鉴于自《法律意见书》、《补充法律意见书》及《补充法律意见书之二》出具 之日至本补充法律意见书出具之日，发行人与本次发行上市有关的部分情形已发 生变更，本所律师现依据发行人提供的与上述变更相关的资料及上海上会对发行 人 2007 年度、2008 年度、2009 年度财务报表进行审计后出具的“上会师报字 （2010）第 0060 号”《审计报告》（以下称“《审计报告》”），对前述《法律意见 书》、《补充法律意见书》和《补充法律意见书之二》中的相关内容作进一步的更 新和补充，特出具本补充法律意见书。 本补充法律意见书未涉及的内容以《法律意见书》、《补充法律意见书》和《补 充法律意见书之二》为准，本所律师在《法律意见书》中的声明事项亦继续适用 于本补充法律意见书。如无特别说明，本补充法律意见书中简称和用语的含义与 5－3 －3 《法律意见书》和《律师工作报告》中简称和用语的含义相同。 本所律师根据上述法律、法规和规范性文件之规定，并按照律师行业公认的 业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人提供的文件和有关事实进行了核 查和验证，现出具补充法律意见如下： 一、发行人本次发行上市的实质条件 根据《审计报告》并经合理查验，本所律师认为发行人经审计