云2017年政府预算解读.PDFVIP

附件二 云县 2017 年政府预算解读 目 录 一、2016 年财政预算执行情况说明 …………………………82 （一）2016 年一般公共预算执行情况说明 ……………………82 （二）2016 年政府性基金预算执行情况说明 …………………83 （三）2016 年社保基金预算执行情况说明 ……………………83 （四）地方政府债务说明 ………………………………………84 二、2017 年预算草案说明 …………………………………85 （一）预算编制依据 ……………………………………………85 （二）预算编制指导思想 ………………………………………85 （三）预算编制背景和编制基本思路 …………………………86 （四）2017 年财政收支预算（草案）编制口径说明 …………86 三、政府预算相关情况 ………………………………………87 （一）政府预算内涵、特征和作用 …………………………87 （二）政府预算体系构成 ……………………………………89 四、财政报告名词解释 …………………………………… 89 — 84 — 一、2016 年财政预算执行情况说明 （一）2016 年一般公共预算执行情况说明 2016 年，一般公共预算收入完成44510 万元，比上年决算 数41778 万元增收2732 万元，增长6.54%，其中：地方税收收 入完成22864 万元，同比增收906 万元，增长4.13%；非税收入 完成21646 万元，比上年决算数增收 1826 万元，增长9.21%， 非税收入占地方财政收入比重为51.49 %。增收主要集中在漫湾、 大朝山两大电站执行电力增值税暂停退税增加的电力增值税收 入和扶贫捐款收入，由于非税收入绝大部分已经规定了专项用 途，收入质量不高的问题突出。 2016 年一般公共预算调入资金主要构成为市工投公司项目 前期工作借款、教育预算外收入调入、盘活财政存量资金调入和 从土地出让收入中计提的农业开发资金、政府性基金结余超过当 年收入30%部分调入及其他资金等。 2016 年一般公共预算支出294000 万元，比上年实绩242800 万元增支 51200 万元，增长 21.09%，其中：一般性转移支付收 入增加 17608 万元，增长 17.63%；专项转移支付收入增加 17529 万元，增长 19.68%；新增大临铁路征地拆迁债券转贷支 出8000 万元，云凤一级路、云保高速路、大临高速路征地拆迁 债券资金 10500 万元。 2016 年，一般公共财政预算结转资金0 万元，比2015 年减 — 85 — 少 1055 万元。结余结转资金规模下降主要是上级财政部门认真 落实深化财税体制改革精神，进一步加快对下一般性转移支付和 专项转移支付预算下达进度，同时县级财政部门切实加快财政支 出进度，财政支出进度“前慢后快、年末突击花钱”的现象得到 有效控制。 （二）2016 年政府性基金预算执行情况说明 2016 年，县本级政府性基金预算收入 134 万元，比上年下 降87.9 %，主要原因是：2016 年全县土地出让金收入出让大幅 减收以及按照财政部《关于完善政府预算体系有关问题的通知》 要求，从2015 年起，森林植被恢复费、水利建设专项收入、教 育资金收入、残疾人就业保障金收入、公共租赁住房租金收入等 多项政府性基金转列一般公共预算收入。 2016 年，政府性基金支出完成5709 万元，完成预算调整目 标5000 万元的114.18%，比上年决算数6182 万元减支473 万元， 下降7.65%。减支主要原因是县本级基金收入同比减收导致县本 级安排的基金支出减少。 （三）2016 年社保基金预算执行情况说明 今年以来，县财政按照县委、政府和上级财政部门的有关要 求，会同相关部门采取措施，推动全县社保基金保值增值工作取 得实效。2016 年，全县社会保险基金收入完成53876 万元，完 成年初预算48416 万元的111.28%，比上年决算数46550 万元增 — 86 — 收7326 万元，增长15.74%。 社会保险基