固定资产的几个日期.docxVIP

[转帖]SAP固定资产的几个相关日期1.遗留数据转帐日期(Legacy Data Transfer Date)?在系统切换前,需要指定资产转帐日期，配置路径请参考会计核算-〉资产数据传输-〉数据传输参数-〉日期说明指定转帐日期/最后结算的会计年度，系统设置资产转帐日期为2006.09.30，资产初始主数据的建立可使用AS01/AS91,不同AS91可输入结管价值(包括原值,累计折旧和本年折旧值)。??通常在资产年结后，AS91/AS92就不能再使用,除非你更改后台的接管日期为当前年度，也就是说，假设在2007年3月, 资产年度2006年已经结算，接管日期如依旧为2006.09.30,在2007年就不能再使用AS91 /AS92建立更改资产主数据。?也就是说，转换的遗产系统资产年度必须大于最新结算会计年度，使用的好处在于，对历史资产可以导入其原值，以前年度累计折旧和本年度累计折旧，而采用一般的后资本化不能输入本年度累计折旧，因此，有的用户喜欢更改后台的遗留资产转移日期从而能够使用AS91。?2.资本化日期（Capitalization Date）? 可以手工输入资本化日期,或者如果不输入,则通常默认写入资产第一次购置时输入资产价值日。?3.资产起息/价值日(Asset Value Date)? 如果资产发生多次“购置”（即原值增加），每次业务都对应一资产价值日。?4.资产首次购置日(Asset First Acquisition Date)? 资产在整个生命周期，可能发生多次购置/增值，资产主数据中写入第一次的资产价值日。?5.资产不活动日期(Asset Deactivation Date)? 通常,比如在建工程资本化资产业务Tcode:OAXG可定义在建工程转资后自动将该在建工程设置为不活动,设置为不活动的在建工程在没去掉不活动日期前再不能进行业务处理。?6.计划报废日期(Plan Retirement Date)?7.资产采购日期(Purchase Order Date)?8.资产停用日期(Asset Shutdown Date)? 可设置资产开始停用日期， SAP的资产默认折旧逻辑是在停用后启用后的当期将以前的折旧全部补提。新准则规定停用的资产照提折旧，通常，javascript:;企业不使用和不需用等停用的资产照提折旧,在领导批复同意决策下达前，除非停用资产报废，应作为正常的资产javascript:;管理，继续提取折旧,否则，立即停提折旧的处理方法会带来前期javascript:;报表账实不符和有利用停用资产故意调节利润之嫌。?9.折旧计算开始日期（Depreciation Calculation Start Date）?作为系统的一般规则，系统从第一次购置过帐的资产价值日中确定资产主数据的资本化日期(如果未填写的话), 资本化日期再结合资产的折旧码配置来确定资产的折旧计算开始日期，根据国内准则规定：当月增加的固定资产，当月不提折旧，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，当月照提折旧，从下月起不提折旧;无形资产从购置当月就开始计提摊销。?在资产主记录中可以直接修改折旧开始计算日期,这个优先级是最高的。?接下来,以一个业务实例来大致说明这几个日期的关系,假设集团2007.03.30号从公司A将某设备挑拨到公司B,需要在新公司B记录划拨资产原值/已提折旧,如A/B在同一SAP Client,为了简便操作,可使用Tcode:ABT1N, 现俩公司javascript:;代码分布在不同服务器,则可使用后资本化操作处理。?步骤如下：?(1)．建立资产主数据(Tcode:AS01)???分别为资产的资本化日期(假设设置默认值2007.04.05)、资产首次购置日、资产不活动日期、资产计划报废日期和资产采购日期。?(2).定义后资本话资产业务类型(Tcode:AO77)?可复制默认资产业务类型400为企业所需要的后资本化资产业务类型,比如,处于报表取数和资产的精细化管理目的,将固定资产后资本化业务细分为后资本化固定资产-投资转入、后资本化固定资产-融资租入、后资本化固定资产-系统内有偿调入 、后资本化固定资产-盘盈、后资本化固定资产-接收集团外单位捐赠 、?后资本化固定资产-接收集团内公司无偿拨入 、后资本化固定资产-非货币性交易 、后资本化固定资产-集团内公司有偿拨入 和后资本化固定资产-其他等.?(3).使用杂项购置获取资产(Tcode:ABSO +资产业务类型400或自定义后资本化业务类型)?假设ABSO的初始屏幕的过帐日期Posting Date为2007.03.30,资产价值日期设置为2007.02.01(如图-[1]),系统会出现AA 348的消息,提示资产的价值日比第一步资产主数据的日期javascript:;2008