东部公交2015年度预算报告.pptVIP

东部公交2016年上半年经营情况财务分析 财务部 2016年7月 一、主要财务数据同比分析 二、预算执行情况分析 三、事故借款情况汇报 四、财务重点工作完成情况汇报 一、主要财务数据同比分析 资产负债对比表 单位：万元 项目 本期数 上年同期数 增减额 增长率 资产总额 165,742.75 175,368.51 -9,625.76 -5.49% 负债总额 150,683.34 161,985.30 -11,301.96 -6.98% 股东权益 15,059.41 13,383.21 1,676.20 -12.52% 资产负债率 90.91% 92.37% -1.46% -1.46% 2016年6月30日资产负债率为90.91%，较去年同期92.37%下降了1.46%。主要原因为公司采用混合租赁模式购车形成轻资产，改善了资产负债率，公司静态财务指标趋势向好。 主要财务数据对比表 项目 本期数 上年同期数 增减额 增长率 营业收入 48,660.79 51,991.04 -3,330.25 -6.41% 营业成本 126,592.43 113,242.71 13,349.72 11.79% 管理费用 7,845.93 6,368.41 1,477.52 23.20% 财务费用 2,242.87 2,199.94 42.93 1.95% 补贴收入 88378.54 72045.69 16,332.85 22.67% 净利润 -4.76 1725.91 -1,730.67 -100.28% 单位：万元 从表中可以看出，上半年较去年同期营收减少了3330万元（但营运里程增加了913万公里，增长7.3%），成本增加了13350万元，净利润却只亏损4.76万元，这主要得益于新能源车辆的投入，增加了1亿元的新能源补贴。且1100辆品质公交上半年只投入了约800辆，还有300辆未投放。所以今年下半年的经营重点建议：①抓好有效营运单次，提高千车公里营收；②尽快按计划落实新能源车辆的投放，并符合财政补贴考核要求。特别是e巴士的营运里程，营运基础数据有别于常规车辆的按单次统计里程， e巴士只能通过GPS数据统计，且审计对里程是核查重点，所以各单位应重点做好相关里程基础数据工作。 2016年上半年净利润为亏损4.76万元，较去年同期 1725.91万元减少1730.67万元，减幅为100.28%。 简要分析如下： 营业利润(未记补贴收入)-88,049.35万元，较去年同期-69,864.15万元增亏18,185.20万元,降幅为26.03% ； 主营业务成本126,592.43万元，较去年同期113,242.71万元增加13,349.72万元,增幅为11.79% ，主要为人工成本增加，其中工资增加10,422.57万元,增幅22.36%,五项经费增加1,504.79万元，增幅11.33%。营运直接成本增加车辆租赁费5375.46万元，燃油因油价下调及常规车辆更新为新能源车辆影响减少3716.03万元； 管理费用7845.93万元，较去年同期6368.41万元增加1477.52万元,增幅为23.20% ，主要是人工成本的增加，上半年管办人员工资较上年同期增加1429.68万元，增幅为43.73% 。 补贴收入88378.54万元，较去年同期72045.69万元增加16332.85万元,增幅为22.67% ，主要原因增加了10069.56万元新能源补贴和7560.00万元定额调增补贴，深圳通补贴和燃油补贴均略有下降。 1、营业收入同比情况分析 2016年上半年实现营业收入48660.79万元，较去年同期51991.04万元减收3,330.25 万元,降幅为6.41%。 营业收入同比情况分析表 2、补贴收入同比情况分析 2016年上半年实现补贴收入88,378.54万元，较去年同期72,045.69 万元增加16,332.85万元, 增幅22.67%. 深圳通补贴及定额补贴与去年基本持平； 燃油补贴较去年同期下降1,473.25万元, 减幅23.11%，主要原因为燃油单价下调； 新能源车补贴增加10,069.56万元, 增幅124.66%，2016年加大了新能源车辆的投入增加的专项补贴。