个人理财规划-中国金融出版社.PDF

个人理财规划 主编 胡君晖 副主编 张伟芹 高职高专金融类“十二五”规划系列教材 中国金融出版社 目录 项目一 初识个人理财规划 项目六 教育规划划 项目二 财务报表的编制与分析 项目七 投资规划 项目三 现金规划 项目八 退休养老规划 项目四 保险规划 项目九 财产分配与传承规划 项目五 消费支出规划 项目十 综合理财规划 项目一 初识个人理财规划 “君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道” — 孔子 项目一 初识个人理财规划 [工作任务] 1.掌握理财规划设计的主要内容； 2.了解理财规划设计的流程； 3.认识理财规划师及其资格认证； 【引导案例】 钟镇涛为何走入破产境地 钟镇涛是红极一时的“温拿五虎”成员之一，其前 妻章小蕙从事广告拍摄、时装及设计生意。1996年香港 楼市处于顶峰，当时还是夫妻的他俩，以钟镇涛的名义 担保，短期借款1.54亿港元，“炒买”港湾道会景阁 4607室等五处豪宅和其他项目。1997年亚洲金融危机爆 发，香港楼市下滑，其所购各项目大幅度贬值。债权人 虽然没收这些房产，仍无法偿清债务。由于部分贷款利 率高达24%，所余本息滚至2.5亿港元。钟镇涛已经无力 偿还。2002年7月，法院裁定钟镇涛破产。 分析：是什么导致香港演艺圈的“大腕”钟镇涛走入 破产境地？ 分析：是什么导致钟镇涛走入破产境地？ 急功近利追求暴富，导致风险失控。一般而言， 房地产投资不应超过家庭年收入的6至8倍。钟镇涛家 庭年收入约1000万港元，显然无法支撑1.5亿港元的房 地产投资。正是企图一夜暴富的不良心态，使其失足 原因一 跌入谷底。相反，较低的盈利，如能长期持续，通过 复利的时间效应却可以积累巨大的财富。万科房地产 董事长王石多年前即宣称：获利20%以上的项目不做。 这是深得理财法门之语。“留得青山在，不怕没柴 烧。”控制风险是理财的基础。 分析：是什么导致钟镇涛走入破产境地？ 过分举债投资低流动性资产。借款投资能够放 大盈利或亏损，因而更需要投资人准确把握买卖时 原因二 机。而房地产投资的流动性很差，当价格下跌时， 投资人难以“止损”。如果借款占投资绝大部分， 当然就容易吞噬掉全部本金。邮币卡等收藏品也样 有具流动性差的特点，不宜过分举债投资。 分析：是什么导致钟镇涛走入破产境地？ 肆意挥霍，财富不能积累。钟镇涛原本生活简朴，但章 小蕙追求顶级时尚，每年仅服装费就达500万港元之巨， 带动家庭生活极为奢侈。而当时钟镇涛事业又开始走下 原因三 坡路，收入渐渐萎缩，在没有其他收入来源的情况下， 做这种危险的无本生意，其风险实在太大。理财专家建 议，家庭收支应有预算和簿记，便于合理分析控制财务 资源。一般家庭金融资产应高于家庭总资产的20%；资 产负债率应低于50%；每