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保险监管 保险监管的发展历程 国家监管的经济学分析 国家监管保险的方式 保险监管体系的构建 第1节 保险监管的发展历程 各国保险监管的发展历程 最早出现于19世纪的美国 我国保险监管的发展历程 1983年9月《中华人民共和国财产保险合同 条例》 1985年3月《保险企业管理暂行条例》 …… 2001年《保险法》的修订 第2节 国家监管的经济学分析 国家监管的原因 从经济学角度考虑，国家对保险业进行监管主要为维护市场配置资源的有效性，避免市场失灵，以追求社会福利最大化。因在现实生活中，市场往往存在市场垄断、信息不对称、外部效应和公共物品，无法依靠自身的力量克服某些弊端，从而需要国家的介入。 国家监管的可能性 国家监管因其具有强制性（通过三项国家权力表现出来，即立法权、司法权和行政权）而成为可能。 国家监管的几种学说 市场失灵论 监管占据论 公众选择论 国家监管的目标 维护保单持有者利益 确保保险业整体稳定发展 发挥保险业对社会经济发展的推动作用 第3节 国家监管保险的方式 公示主义 公示主义是一种比较宽松的监管方式，国家只负责公布保司及中介人的经营情况与有关事项，而不加以任何直接监管。保司可以自行设计合同格式，自主运用资金等，保险客户和公众自行判断保司的优劣和选择。 准则主义 准则主义是一种比较严格的监管方式，从形式上看，最低资本金的要求，资产负债表的审查等无所不管。但因保险技术性强，内容复杂，往往难以实现监管。 实体主义 实体主义，又称许可主义，1885年瑞士始实施，是一种对保险经营进行全方位监管的方式。既维护投保人利益，又维护保险市场健康运行。 第4节 保险监管体系的构建 保监体系是指由监督者、管理者、被监督管理者及其相互作用的完整的、动态的集合体。它包括外部监管与内部控制两个方面。 外部监管制度 1、国家监管：立法监管、司法监管和行政监管 2、保险行业自律 3、社会监督：保险信用评级机构、独立审计机构、社会媒体 内部控制机制 内部控制机制，是指保险公司管理层为保证企业经营 管理整体目标的实现，制定并组织实施的、对内部各 部门和人员进行相互制约和相互协调的一系列制度、 措施、程序和方法。 保险监管内容 保险机构监管 保险业务监管 保险财务监管 保险公司偿付能力监管 第1节 保险机构监管 保险机构监管，是指对保险市场上各供给主体准入与退出的监管，如机构的设立、变更、解散、破产与清算，以及违规经营等。 保险机构设立的监管 保险公司设立的监管 保险公司分子机构设立的监管 保险公司代表处设立的监管 保险公司兼并的监管 保险公司的整顿与接管 保险公司的整顿 保险公司的接管 保险公司解散、撤消、破产和清算的监管 保险公司的解散和清算 保险公司的撤消和清算 保险公司的破产和清算 保险中介机构的监管 保险机构高级人员的监管 第2节 保险业务监管 保险业务范围的监管 1、保险标的 2、保险责任与责任免除 3、其他内容监管 保险条款和保险费率监管 为履行入市承诺，促进我国保险业与世界接轨。保险监管机构不再制定主要险种的基本保险条款和保险费率。 第3节 保险财务监管 财务检查 自查和他查 财务核算管理 进行财务监管的基础 财务报告及分析 财务报告：财务报表和财务状况说明书 财务分析 第4节 保险公司偿付能力监管 偿付能力概述 偿付能力，是指保险公司偿付其到期债务的能力，它是衡量保险公司经营状态的最重要的指标之一。最低偿付能力；实际偿付能力 预警指标体系 财险公司监测指标 寿险公司监测指标 资本金要求 风险资本公式 保险保障基金 保险保障基金是保护破产保险公司保单持有者利益的另一种方法。 保监会设立保险保障基金专门账户。 保险准备金的管理 1、核定准备金种类 2、规定各种准备金的计提标准 3、检查、监督准备金的计提 保险学 第11章 保险监管 11.1保险监管体系的构建 保险监管体系是一个监督者、管理者、被监督管理者及其相互作用的完整的、动态的体系 主体：国家保险监管机关、保险行业自律组织、保险信用评级机构、独立审计机构和社会媒体 客体：各保险公司、保险中介机构、投保人、被保险人、受益人 11.1.1外部监管制度 1.国家监管 2.行业自律 3.社会监督 1.国家监管 立法监管 司法监管 行政监管 中国保监会 1998.11.18 社会监督 保险信用评级机构 独立审计机构 社会媒体 11.1.2内部控制机制