银行承兑汇票管理实施细则.doc

昆明市农村信用社银行承兑汇票业务管理实施细则 第一章 总 则 第一条 为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》、《云南省农村信用社信贷管理基本制度》、《云南省农村信用社银行承兑汇票管理办法》等有关规定，制定本细则。 第二条 本细则适用于全市农村信用社，包括昆明市农村信用合作社联合社（以下简称市联社）、市联社营业部和辖内各县（市、区）农村信用合作联社、农村合作银行。 第三条 本细则所称银行承兑汇票是承兑申请人签发，由农村信用社作为承兑行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。承兑申请人即为银行承兑汇票出票人。 第四条 办理银行承兑汇票必须遵循: 真实贸易背景原则；客户统一授信管理原则；符合国家产业政策和农村信用社信贷投向原则。 第五条 办理银行承兑汇票的币种仅限于人民币。 第六条 银行承兑汇票视同贷款管理，须严格按照信贷政策、信贷风险管理规定和信贷操作规程办理。 第二章 基本规定 第一节 评级、授信和授权 第七条 申请办理银行承兑汇票业务的客户必须按照省联社法人客户信用等级评定管理有关规定进行信用等级评定（提供100%保证金或低风险担保方式的除外）。 第八条 银行承兑汇票业务纳人客户统一授信管理并实行权限管理，对超过上级联社核定权限的银行承兑汇票业务必须报上级联社咨询（审批）。咨询（审批）权限按照上级联社核定业务权限规定执行。 第九条 农村信用社开办银行承兑汇票业务，必须向当地监管部门报批或报备。并在上级机构授权范围内办理，未经授权不得办理该项业务。各营业网点均可受理银行承兑汇票业务的申请与受理、调查、审查、审批，但签发须由其所隶属的农村信用联社、合作银行营业部负责。 第二节 金额、付款期限和费率 第十条 一个贸易合同项下可签发多张银行承兑汇票，累计签发银行承兑汇票金额不得超过贸易合同总金额；一份《银行承兑协议》承兑一张银行承兑汇票。 第十一条 银行承兑汇票付款期限从银行承兑汇票出票日起至到期日止，最长不得超过6个月。 第十二条 银行承兑汇票手续费按票面金额的万分之五计收，手续费不足10元的，按10元计收。 第十三条 出票人于汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付的汇票金额按照每天万分之五计收利息。 第三节 保证金和担保 第十四条 办理银行承兑汇票业务，应按照客户信用等级收取保证金。保证金必须为自有资金，不得将贷款、贴现等信贷资金作为保证金。 第十五条 AAA级客户收取汇票金额10%(含)以上的保证金，符合办理信用贷款条件的，可免收保证金；AA+、AA级客户收取汇票金额20%(含)以上的保证金；AA-级客户收取汇票金额30%(含)以上的保证金；A+、A级客户收取汇票金额40%(含)以上的保证金；A-级客户收取汇票金额50%(含)以上的保证金；BBB级(含)以下客户收取100%的保证金。 第十六条 保证金须存入保证金专户，实行封闭管理，不得提前支取保证金。严禁保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用等行为。 第十七条 按规定比例缴存保证金以后的敞口部分，应当提供足额有效的担保(抵押、质押或保证)。抵(质)押物应具有稳定的价值和较强的变现能力；保证人的信用等级原则上在A级(含)以上，且不得有不良信用记录。符合办理信用贷款条件的AAA级客户可免予提供担保， 第十八条 对经常办理银行承兑汇票业务且资信良好的客户，可在其综合授信额度内，根据需要核定其在一定期限内的最高承兑限额，并办理最高额担保手续（提供100%保证金或低风险担保方式的除外）。在最高承兑限额和核定的期限内办理银行承兑汇票可不再逐笔办理担保，保证金可按规定比例一次性收取，也可逐笔收取。 第四节 部门职责 第十九条 为加强银行承兑汇票的管理，信贷、资产风险管理和会计结算部门要各负其责、密切合作。 （一）信贷部门职责： 1.负责受理客户评级、授信工作； 2.对客户提出的银行承兑汇票申请进行调查和初审； 3.落实、办理担保手续，监督申请人承兑保证金和兑付款项按时足额到位； 4.根据审批意见签订承兑协议； 6.逐户建立监测台账； 7.出票后的跟踪检查； 8.建立和完善银行承兑汇票客户档案； 9.配合有关部门清收汇票垫付款项； 10.统计并对外报送银行承兑汇票有关数据； （二）资产风险管理部门职责： 1.负责对信贷部门前期的调查、初审进行复审； 2.核实担保手续，承兑协议签署、保证金和兑付款项到位情况； 3.对台账、档案建立和贷后管理工作进行跟踪、监督； 4.对会计结算部门签发的银行承兑汇