改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会做出决议.ppt

二、欺诈客户的法律责任 （一）民事责任 《证券法》第79条第2款：欺诈客户行为给客户造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。 （二）行政责任 《证券法》第210条：证券公司违背客户的委托买卖证券、办理交易事项，或者违背客户真实意思表示，办理交易以外的其他事项的，责令改正，处以一万元以上十万元以下的罚款。给客户造成损失的，依法承担赔偿责任。 《证券法》第211条：　证券公司、证券登记结算机构挪用客户的资金或者证券，或者未经客户的委托，擅自为客户买卖证券的，责令改正，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足十万元的，处以十万元以上六十万元以下的罚款；情节严重的，责令关闭或者撤销相关业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。 《证券法》第212条：证券公司办理经纪业务，接受客户的全权委托买卖证券的，或者证券公司对客户买卖证券的收益或者赔偿证券买卖的损失作出承诺的，责令改正，没收违法所得，并处以五万元以上二十万元以下的罚款，可以暂停或者撤销相关业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上十万元以下的罚款，可以撤销任职资格或者证券从业资格。 《证券法》第220条：证券公司对其证券经纪业务、证券承销业务、证券自营业务、证券资产管理业务，不依法分开办理，混合操作的，责令改正，没收违法所得，并处以三十万元以上六十万元以下的罚款；情节严重的，撤销相关业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上十万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。 （三）刑事责任 《刑法》第181条 例：下列交易行为违反《证券法》规定的有（） A 上市公司发起人的监事杨某获知公司将分配股利后，要其妻刘某迅速购入本公司股票 B 证券公司将客户许某账户资金临时用以偿还本公司债务，但不久后就将资金归还许某 C 王某和郑某协议互相买卖对方手中持有的某公司巨额股票，以拉高股票价格 D 国有企业总裁邓某将企业应收货款100万元存入个人资金账户用以买卖股票 ABCD D选项见《证券法》第82条 禁止任何人挪用公款买卖证券。 司考真题 为扩大生产规模，筹集公司发展所需资金，鄂神股份有限公司拟发行总值为1亿元的股票。下列哪一说法符合《证券法》的规定？（2012年试卷三第34题） A 根据需要可向特定对象公开发行股票 B 董事会决定后即可径行发行 C 可采取溢价发行方式 D 不必将股票发行情况上报证券监管机构备案 C 若向特定对象发行累计人数超过200人才属于公开发行，不超过200人的属于非公开发行，A项错误。 根据《证券法》第14条规定，公司无论公开发行还是非公开发行，均需股东会作出决议，B项错误。 《证券法》的36条规定，公开发行股票，代销、包销期限届满，发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案，可见若该公司采取公开发行的方式，则必须将股票发行情况上报证券监管机构备案，D项错误。 《证券法》第34条规定：“股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。”由条款可知，股票可以溢价发行，所以C项正确。 股票和债券是我国《证券法》规定的主要证券类型。关于股票与债券的比较，下列哪一表述是正确的？（2011年试卷三第33题） A 有限责任公司和股份有限公司都可以成为股票和债券的发行主体 B 股票和债券具有相同的风险性 C 债券的流通性强于股票的流通性 D 股票代表股权，债券代表债权 D 二、证券监管机构的执法权 1、现场检查权 2、调查取证权 3、询问权 4、查阅、复制和封存权 5、账户查询权与冻结权 6、限制证券买卖 三、证券监管机构及其工作人员的行为准则 1、公开义务 2、移送义务 3、出示合法证件和监督检查、调查通知书义务 4、忠于职守义务 5、兼职禁止义务 6、保密义务 第八章 证券违法行为与法律责任 第一节 证券违法行为概述 一、我国有关证券违法行为和法律责任的立法 《证券法》、《公司法》、《刑法》、《注册会计师法》、《律师法》、《关于受理证券市场因虚假陈述引发的民事侵权纠纷案件有关问题的通知》、《关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等。 二、证券违法行为的特点和种类 （一）证券违法行为的特点 1、主观上大都属于当事人的故意行为 2、客观上具有违法性 3、违法主体包括自然人、法人和其他组织 4、违法行为所侵害的客体是双重客体 （二）证券违法行为的主要种类 内幕交易、虚假陈述、操纵证券交易价格、欺诈客户等 三、