活用Excel函数提高工作效率-江门市新会区财政局.PDFVIP

学习与交流 活用Excel 函数提高工作效率 新会区交通局 林卫民 随着会计电算化的普及，我们日常会计工作中使用Excel 公式和 函数的机会逐渐增多。工作中用得最多的是算术运算符、比较运算符、 SUM 函数和 IF 函数。最近与采购中心的对帐中，我发现用 SUMIF 函 数也能提高我们的工作效率。 因为我们是根据采购中心的回单进行记帐的，只要回单齐全，总 额应该是相等的，只有当双方依据的资金性质不同进行入帐后才会造 成差异。用SUMIF 函数可以方便地进行分类汇总。方法如下： 首先，根据从采购中心打印的收支流水帐，按工程项目逐笔录入， 如表1 所示： 表1 第二步，计算采购中心采购专户 2009 年预算内资金收入合计， 1 如表2 所示。在D15 单元格输入公式“=SUMIF(C3:C13,预算内资金 ,D3:D13)”；在E15 单元格输入公式“=SUMIF(C3:C13,预算内资金 ,E3:E13)”计算出我单位采购专户2009 年预算内资金支出合计；在 F15 单元格输入公式“=D15-E15”计算我单位采购专户 2009 年预算 内资金余额。要计算我单位采购专户 2009 年预算外资金的收入、支 出合计时，只需将D16、E16 单元格公式的求和条件由“预算内资金” 改为“预算外资金”。同理要计算我单位采购专户2009 年自筹资金的 收入、支出合计时，只需将D17、E17 单元格公式的求和条件改为“自 筹资金”。 表2 第三步，计算我单位采购专户 2009 年预算内资金收入合计，在 G 列增加对应采购中心帐面收支“我单位资金性质”，如表３所示。 在D18 单元格输入公式“=SUMIF(G3:G13,预算内资金,D3:D13)”； 在E18 单元格输入公式“=SUMIF(G3:G13,预算内资金,E3:E13)”计 算采购中心采购专户2009 年预算内资金支出合计；在F18 单元格输 2 入公式“=D18-E18”计算采购中心采购专户2009 年预算内资金余额。 D19、E19、F19、D20、E20、F20 单元格公式参照上面相应修改求和 条件。 经过对比资金结余情况发现，我单位采购专户该 XX 工程项目 2009 年预算外资金结余比采购中心相应结余少34 万元；而我单位采 购专户该 XX 工程项目 2009 年自筹资金结余比采购中心相应结余多 34 万元。经核查，是由于我单位错将E8 单元格那笔支出作预算外资 金列支（原应从自筹资金列支）。 表 3 今后，类似的对帐工作都可以根据实际情况对该Excel 工作表作 相应的修改，从而方便快捷地完成对帐工作。 虽然本文以SUMIF 函数为例子进行说明，但实际工作我们还可以 用到日期函数、查找函数、数据库函数、数学函数、逻辑函数、财务 函数、统计函数等等。通过灵活运用这些函数可极大地提高我们会计 3 工作的效率，使我们从手工计算中摆脱出来，成为理财的能手。 4