永久性补充流动资金的专项核查意见.pdfVIP

国信证券股份有限公司关于广东江粉磁材股份有限公司 使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金和使用超募资金 永久性补充流动资金的专项核查意见 国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）作为广东江粉磁材股份有限 公司（以下简称“江粉磁材”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：募集资金使用》等有关规定，对江粉磁材使用募集资金补充流动资金事项 进行了审慎核查，具体情况如下： 一、江粉磁材首次公开发行股票募集资金情况 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1015 号”文核准，广东江粉磁材股 份有限公司公开发行人民币普通股(A 股)7,950 万股，每股面值 1 元，每股发行价 格为8.00 元，募集资金总额为636,000,000 元，扣除发行费用 36,382,530.85 元， 实际募集资金净额为599,617,469.15 元。上述募集资金于2011 年7 月11 日全部到 账，已经天职国际会计师事务所有限公司验证并出具了《验资报告》（天职深 QJ[2011]643 号）。公司对募集资金采取了专户存储制度。 二、江粉磁材募集资金和超募资金的使用情况 公司募投项目计划募集资金41,363.56 万元，实际超募资金18,598.19 万元。 截至2013 年11 月12 日，公司募集资金账户余额12,058.88 万元，其中募投 项目资金余额10,280.69 万元，超募资金余额1,778.19 万元。 公司超募资金的使用情况为：第一届董事会第十一次临时会议和第一届监事 会第八次会议审议通过运用超募资金 2,250 万元向北京东方磁源新材料有限公司 增资，运用超募资金12,100 万元提前偿还银行贷款；第一届董事会第十二次会议 1 和第一届监事会第十次会议审议通过运用超募资金1,920 万元投资江顺磁材，实施 年产 30,000 吨橡胶磁粉及制品项目；第二届董事会第三次会议和第二届监事会第 二次会议审议通过运用超募资金550 万元投资年产600 吨金属磁粉芯制品项目。 三、关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的核查 （一）江粉磁材历次使用闲置募集资金临时性补充流动资金及归还情况 2012 年4 月13 日，经第二届董事会第六次会议和第二届监事会第三次会议审 议，同意公司使用闲置募集资金5,900 万元用于临时性补充流动资金，期限为不超 过6 个月。公司实际使用闲置募集资金3,000 万元用于临时性补充流动资金，并已 于2012 年 10 月8 日将上述用于临时性补充流动资金的募集资金全部归还至募集 资金专户。 2012 年10 月19 日，经第二届董事会第十二次会议审议和第二届监事会第六 次会议，同意公司使用闲置募集资金5,900 万元用于临时性补充流动资金，期限为 不超过6 个月。公司实际使用闲置募集资金5,800 万元用于临时性补充流动资金， 并已于2013 年4 月9 日将上述用于临时性补充流动资金的募集资金全部归还至募 集资金专户。 2013 年4 月20 日，经第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第八次会议 审议，同意公司使用闲置募集资金5,900 万元用于临时性补充流动资金，期限为不 超过7 个月。公司实际使用闲置募集资金5,800 万元用于临时性补充流动资金，并 已于2013 年 11 月1 日将上述用于临时性补充流动资金的募集资金全部归还至募 集资金专户。 （二）本次使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金情况 由于公司经营发展需要，为提高募集资金使用效率、降低公司财务费用，在 有效保证募投项目建设资金需求的前提下，公司计划使用 5,900 万元闲置募集资 金，占募集资金净额的9.84%，临时性补充流动资金。该部分资金将用于公司日常 经营性流动资金，使用期限不超过6 个月。 （三） 保荐机构核查意见 2 根据公司募集资金投资项目实际