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梅捷企业股份有限公司
梅捷企業股份有限公司
財務報表暨會計師核閱報告
民國九十二及九十一年前三季
地址:台北縣新莊市五股工業區五工五路二十一號
電話:(○二)二二九○三三○○
§目 錄§
項目 頁次 財務報表
附註編號 封 面 1 - 目 錄 2 - 會計師核閱報告 3 - 資產負債表 4 - 損 益 表 5~6 - 股東權益變動表 - - 現金流量表 7~8 - 財務報表附註 公司沿革及業務範圍 9 重要會計政策之彙總說明 9~12 會計變動之理由及其影響 - - 重要會計科目之說明 12~21 ~ 關係人交易 22~24 質抵押之資產 24 重大承諾事項及或有事項 24~25 重大之災害損失 - - 重大之期後事項 - - 其他(衍生性金融商品) 26~27 附註揭露事項 重大交易事項相關資訊 27~32 轉投資事業相關資訊 27~32 大陸投資資訊 - - 部門別財務資訊 - - 重要會計科目明細表 - - 重要查核說明 - - 會計師複核報告 - - 其他揭露事項 業 務 - - 市價、股利及股權分散情形 - - 重要財務資訊 - - 財務狀況及經營結果之檢討與分析 - - 會計師之資訊 - -
會計師核閱報告
梅捷企業股份有限公司 公鑒:
梅捷企業股份有限公司民國九十二年及九十一年九月三十日之資產負債表,暨民國九十二年及九十一年一月一日至九月三十日之損益表及現金流量表,業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。
除下段所述外,本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢,並未依照一般公認審計準則查核,因是無法對上開財務報表整體表示查核意見。
如財務報表附註七所述,梅捷企業股份有限公司民國九十二年及九十一年九月三十日按權益法計價之長期股權投資餘額分別計新台幣貸餘159,932仟元及貸餘141,142仟元及其前三季相關之投資損失分別計新台幣17,082仟元及80,375仟元,係依該等被投資公司同期間未經會計師核閱之財務報表計算。
依本會計師核閱結果,除上段所述該等被投資公司財務報表倘經會計師核閱,對於九十二及九十一年前三季財務報表可能有所調整之影響外,並未發現第一段所述財務報表在所有重大方面有違反證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則而須作修正之情事。
勤業眾信會計師事務所
會 計 師郭慈容
會 計 師王小蕙
財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第0920123784號 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第0920123784號
中 華 民 國 九十二 年 十 月 二十四 日
梅捷企業股份有限公司
資 產 負 債 表
民國九十二年及九十一年九月三十日
(僅經核閱,未按一般公認審計準則查核)
單位:除每股面額為新台幣元
外,餘係新台幣仟元
九十二年九月三十日 九十一年九月三十日 九十二年九月三十日 九十一年九月三十日 代碼 資產 金額 % 金額 % 代碼 負債及股東權益 金額 % 金額 % 流動資產 流動負債 1100 現金(附註三) $ 25,305 3 $ 59,905 4 2102 短期借款(附註九及十七) $ 66,041 7 $ 77,482 5 1110 短期投資(附註二、四及十七) 29,607 3 57,687 4 2120 應付票據 20,900 2 45,470 3 1120 應收票據(附註十六) 913 - 460 - 2140 應付帳款 46,406 5 39,255 2 1140 應收帳款-非關係人-淨額(附註二 2160 應付所得稅(附註二及十二) - - 2,830 - 及五) 9,100 1 62,828 4 2170 應付費用 51,669 6 25,578 2 1150 應收帳款-關係人-淨額(附註二、 2270 一年內到期之長期借款(附註十及十
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