福建新大陆电脑股份有限公司信息沟通与管理制度.pdfVIP

福建新大陆电脑股份有限公司 信息沟通与管理制度 （经第五届董事会第四次会议审议通过） 一、总 则 第一条 为确保与福建新大陆电脑股份有限公司（以下简称“公司”或“股份公司”） 经营活动及与内部控制度相关的信息能得到有效的收集、传递，管理层及普通员工能 及时获取、反馈与其工作相关之信息，最终提升管理的有效性及促进内控活动的开展。 特制定本制度。 第二条 本制度主要规范子公司（事业部）、各部门与股份公司管理层的信息汇 报沟通事宜。 第三条 本制度适用于股份公司本部各职能部门、公司各子公司、事业部。 二、信息的内涵及类别 第四条 本制度所指信息，主要分为定期信息、即时信息。 第五条 定期信息：指可预期的，在一定的或者有规律（周期）的时期内产生的， 反映企业各类经营及管理行为的信息。 应报告的定期信息主要包括以下方面： 一、财务类信息：如财务月报、季报、半年报、年报等； 二、定期经营分析信息：如半年度、年度总结计划、经营分析报告等； 三、其他定期信息：如需定期报送或按年度归集汇总的人力资源信息、固定资产 信息、印章管理信息、定期归档的公文、制度资料等信息。 第六条 即时信息：指不可预期的，由企业的经营及管理行为，或者外部市场变 化等原因产生的，即时描述最新进展或最终结果的信息。 应报告的即时信息主要包括以下方面： 1 一、按金额或事项性质认定符合本制度第十三条第一款规定的重大交易事项。重 大交易事项类别包括： 1、销售产品； 2 、提供或者接受劳务； 3、委托或者受托销售； 4 、购买原材料、燃料、动力； 5、购买或者出售资产； 6、对外投资（含委托理财、委托贷款等）； 7、提供财务资助； 8、提供担保； 9、租入或者租出资产； 10、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； 11、赠与或者受赠资产； 12、债权、债务重组； 13、签订许可使用协议； 14、转让或者受让研究开发项目； 15、其他重大交易。 二、重大风险事项。包括： 1、发生重大亏损或者遭受重大损失； 2 、发生重大债务和未能清偿到期重大债务，或者重大债权到期未获清偿； 3、可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任； 4 、计提大额资产减值准备； 5、决定解散、依法进入破产程序，或者被有权机关依法责令关闭； 6、预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）； 7、主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏 账准备； 8、主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押； 9、主要或者全部业务陷入停顿； 10、因涉嫌违法违规被有权机关调查或公开谴责，或者受到刑事处罚、重大行政 2 处罚； 11、董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或采取强制措施。 三、重大变更事项。包括： 1、变更名称、章程、注册资本、注册地址、主要办公地址和联系方式等； 2 、经营方针和经营范围发生重大变化； 3、生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化； 4 、变更会计政策、会计估计； 5、新颁布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司经营产生重大影响； 6、订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营产生重大影响； 7、获得大额政府补贴等额外收益，转回大额资产减值准备或者发生可能对公司 资产、负债、权益或经营成果产生重大影响的其他事项； 8、公司合并、分立。 三、信息的沟通形式 第七条 内部沟通的形式： 一、发文。是信息由上至下沟通的主要方式之一。公司发文分为两类，一类是 与公司的经营管理相关的各类红头文件，如授权、任命、需全员遵守的管理制度、工 作流程等，在经过有权人的批准后，