我国商业银行操作风险度量实证分析重庆工商大学学术期刊社.PDFVIP

( ) 2009 年 2 月 重庆工商大学学报 社会科学版 第 26 卷第 1期 Feb. 2009 Jou rnal of Chongqing Technology and Bu siness Un iversity ( Social Sciences Edition) Vol26　NO. 1 我国商业银行操作风险度量实证分析 吴军海 (莆田学院 管理学院 ,福建 莆田 351100) [摘要 ]我国商业银行应该积极借鉴国际银行的操作风险管理经验 ,从以定性分析为主转 变到以定量分析为基础的定性与定量相结合的现代风险管理模式的轨道上 ,要充分重视操作 风险量化管理 ,选取适当的风险度量和管理模型 ,对操作风险进行预测和管理 。 [关键词 ]商业银行 ;操作风险;收入模型 [中图分类号 ] F832. 33　[文献标识码 ]A 　[文章编号 ] 1672 - 0598 (2009) 0 1 - 0044 - 04 　　一 、引言 还有严格的条件限制 ,必须满足一系列的定性标准 1999年巴塞尔委员会将操作风险定义为 “是 和定量标准 ,并且得到监管当局的认可 ,这些标准 指由不完善或有问题的内部程序 、人员及系统或外 中有许多现阶段我国大多数商业银行尚不能达到 , 部事件所造成损失的风险 。”按照此定义 ,商业银 应用难度很大 。因此 目前我国银行业在短期内只 行操作风险是指由于不完善或失灵的内部控制 、人 能采用自上而下的方法 。其中基本指标法操作简 为错误 、制度缺陷以及外部事件等 ,给商业银行带 单易行 ,但是各银行业务经营的特点和需要无法得 来直接或间接损失的可能性 [ 1 ] 。将银行资本金涵 到充分反映 ,风险敏感程度比较低 ,采用这种方法 盖的风险范围扩大到操作风险以及开发相应的计 将只能提高操作风险监管资本要求 ,对资本充足率 量模型体现了国际银行业监管和银行风险管理的 本来就不高的我国银行业来说 ,会带来资本倒逼效 发展趋势 ,所以我国商业银行应该积极借鉴国际银 应 。标准化方法风险敏感程度适中 ,能基本反映银 行的操作风险管理经验 ,从以定性分析为主转变到 行的不同业务线之间操作风险大小的区别 ,但是这 以定量分析为基础的定性与定量相结合的现代风 种方法计算出来的风险资本金也较高 ,往往超过了 险管理模式的轨道上 ,要充分重视操作风险量化管 必要的风险准备 。CA PM 模型所需数据简明 ,容易 理 ,选取适当的风险度量和管理模型 ,对操作风险 收集 ,其得到的结果是我们利用很少的、从银行外 进行预测和管理 。 部就可以获得的数据计算得出的 , 目前我国的商业 银行很少能够有自己的操作风险损失数据记录 ,所 二 、操作风险度量方法在我国商业银行 以 CA PM 模型可以做应急之需 。 的选择运用 操作风险度量方法主要分为 自上而下和 自下 三 、我国商业银行操作风险度量的实证 而上两种 。自上而下是指由监管机构根据行业标 分析 准得出统一的资本计提率 ,运用于银行的风险资本 操作风险的 CA PM 法根据选取 目标变量的不 测算 ; 自下而上是指使用银行的内部数据 ,计算 自 同 ,分为证券因素模型、收入模型等 。收入模型将 身的风险资本 。自上而下的方法有基本指标法 企业的净利润作为 目标变量 ,将企业外部的一些风 ( )