江西省农信社金融基础知识商业银行PPT.ppt

* 第六章 商业银行 第一节、商业银行概述 何谓商业银行： 吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 一、商业银行的产生与发展 （一）传统银行的产生 1、货币兑换业 是指专门从事铸币兑换并从中收取手续费的行业，从事这种行业的人称为货币兑换商。 2、货币经营业 专门从事货币兑换、保管、出纳等业务的行业，经营的目的是收取手续费。 3、传统银行业 以经营存款业务和贷款业务为主，以获取存贷款利差为目的的行业。 3、德国式的银行经营模式 德国式银行是综合式银行形式，其特点为银行不仅提供短期商业或周转资金，而且也融通长期固定资金。 此外，还直接投资于新兴企业，并在技术革新、地区选择、合并增资方面为企业提供咨询，换言之，不将商业银行与投资银行严格区分，可经营一切银行业务。 4、银行业发展新趋势 20世纪70年代以来，英国式与德国式的区别业已模糊。 1999年美国通过《金融服务现代化法案》，打通了商业银行与投资银行的界限。 2003年，我国修订了《商业银行法》，为银行业的混业经营留下了一片窗口。 二、商业银行的性质 1、商业银行是一般企业 2、商业银行是一种特殊企业 商业银行经营对象、经营方式、对社会的影响、对自身的管理等具有特殊性 3、商业银行是一种特殊的金融企业 一是与中央银行比较 二是与其他金融机构相比 三、商业银行的职能 1、信用中介职能 2、支付中介职能 3、货币创造职能 4、金融服务职能 四、商业银行的组织形式 （一）商业银行的外部组织形式 1、单一银行制 优点：防业务垄断与过度集中，与当地经济联系更紧密，管理的中间层级少。 缺点：缺乏范围经济和规模经济，资金实力弱且抗风险能力差，银行竞争力不强。 2、分支行制 其优点和缺点，正好与单一银行相反。 3、持股公司制 4、连锁银行制 （二）商业银行的内部组织形式 1、权力层 2、执行层 3、监督层 五、商业银行发展趋势 1、全能化 2、证券化 3、集中化 4、创新化 第二节、商业银行的业务 一般包括负债业务、资产业务、中间业务三大类。 前两类业务属传统业务，产生利息收入，中间业务属中介业务，产生非利息收入。 一、商业银行的负债业务 是商业银行通过各种方式组织和筹集资金，形成其资金来源的业务。 主要包括自有资金、吸收存款和借入款。自有资金占商业银行资金来源比重较低。 （一）商业银行负债业务分类 1、以期限来分，有短期、中期和长期负债 2、以控制力分，有主动负债和被动负债 3、以来源来分，有内部负债和外部负债 4、以内涵外延，有狭义负债和广义负债 （二）商业银行负债业务内容 1、商业银行自有资本金 1988年7月：《巴塞尔协议1》PP164 2004年3月：《巴塞尔协议2》PP166 2010年9月：《巴塞尔协议3》PP166 2、商业银行的存款业务 （1）个人存款、单位存款、同业存款 （2）企业存款、财政性存款、同业存款、储蓄存款 （3）原始存款、派生存款 （4）外币存款 3、商业银行的借款业务 （1）向中央银行借款 （2）向同业借款 同业拆借 转贴现 回购协议 （3）向社会公众借款（发行金融债券） （4）向国际市场借款 4、其他负债业务 即结算中负债 对客户资金的占用 对同业资金的占用 （应为合理占用，而非恶意占用） 二、商业银行的资产业务 （一）现金资产 1、在中央银行存款 法定准备金、超额准备金 2、库存现金 3、存放同业存款 4、托收未达款（在途资金） （二）贷款业务 1、短期贷款、中期贷款、长期贷款 2、信用贷款、担保贷款、票据贴现贷款 3、工商业贷款、农业贷款、消费者贷款 4、正常、关注、次级、可疑、损失贷款 （PP173） （三）投资业务 1、国债 2、金融债券 3、中央银行票据 4、资产支持证券 5、企业债券和公司债券（PP174） 三、商业银行中间业务 （一）中间业务的概念 1、广义与狭义的中间业务 广义中间业务，是“不构成商业银行资产负债表表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 狭