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商业银行的负债业务经营
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商业银行的负债业务经营
◆本章简介◆
本章主要介绍银行的负债业务及其管理。
◆本章达标◆
银行负债的概念与构成
银行负债分析
3、银行存款
4、银行存款的管理
5、银行借款
一、银行负债的概念与构成
(一)银行负债的概念
银行负债是商业银行所承担的一种经济业务,银行必须用自己的资产或提供劳务去偿付。因此,银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。
银行的负债有广义狭义之分。广义负债指出银行自由资本以外的一切资金来源,包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容;狭义的负债主要是指银行存款借款等一切非资本性的债务。
(二)我国银行负债的构成
书中P64~66,自己课后对照表3 – 1看一下。
二、银行负债分析
(一)银行负债的作用
1、负债是银行吸收资金的主要来源。
商业银行自身的资本难以支持其庞大的信贷业务等经营活动。国外商业银行自有资本即由股权、盈余、未分配利润等集合而成的产权资本与资产总额的比率以及产权资本与贷款及贴现的比率通常低于10%和20%。而且,这一比率存在着下降的趋势。在美国商业银行界这两项比率的1960年的数据分别是8.4%和17.4%,1970年降至7.8%和13.6%,1980年再降至7%和13.1%,1990年这一比率更低。按《巴塞尔协议》的国际标准看,银行的负债提供了其92%的资金来源,充分体现了商业银行作为现代经济体系中资金集散地中的“集”的功能。
2、负债业务是银行资产业务的基础。
商业银行只有首先发挥“集”的功能,才能为银行的资产活动,即发挥银行“散”的功能奠定资金基础。没用负债就不可能进行资产的运用,因此负债业务是商业银行开展资产业务的基础和前提。而且,银行负债的规模和负债结构包括期限结构、利率结构、币种结构等制约者银行的经营规模和资产结构。当然,资产业务的开展又可以反过来促进负债业务的扩大,如银行的贷款和投资会产生派生存款。
3、负债是银行同社会各界联系的主要渠道。
社会所有经济单位的闲置资金和货币收支,都离不开银行的负债业务,银行通过负债业务为社会各界提供广泛的金融投资工具,如存款和金融债券。与此同时,市场的资金流向,企业的经营活动,居民的货币收支等,随时都反映在银行的账面上,从而有利于银行为客户提供各种金融服务,如:信息服务、咨询服务等。
4、负债成为推动社会经济发展的重要经济力量。
随着我国经济的改革和发展,带来居民个人收入迅速上升,所得的不断增长使得国民储蓄倾向随之增强,并因此使居民个人的资产负债管理的重要性凸显出来,导致个人货币金融资产需求多样化。而商业银行则通过负债业务创新,提供新型的多样化的金融工具,把社会闲置资金聚集起来,一方面满足居民的资产需
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