商业银行流动性风险管理决策程序研究.pdf

维普资讯 2004年 7月 东南大学学报(哲学社会科学版) July 2004 第6卷第4期 JournalofSoutheastUniversity(PhilosophyandSocialScience) Vo1．6 No．4 商业银行流动性风险管理决策程序研究 张 维 一，蒋东明 ，熊 熊 ，高雅琴 ，安瑛辉 (天津大学 管理学院，天津 300072；天津财经大学 校长办公室，天津 300222) [关键词]商业银行 ；决策程序 ；流动性风险 [摘 要]以金融风险管理 基本 流程为基 础 ，分析 我 国商业银 行流 动性风 险管理 的现 状 ，可 以看 出，目前我国商业银行流动性风险管理决策程序 的各环 节发展不平衡 、流动性风 险管理范 围欠全面。因此 ，结合我 国商业银行流动性风险管理的特点与环境基础 ，完全可 以 构建流动性风险管理决策程序的理想模式。 [中图分类号]F832；C934 [文献标识码 ]A [文章编号]1671—511x (2004)04—0039—05 业银行进行实地调研 ，分析我 国商业银行流动性风 一 、 引 言 险管理 的现状 ，最后 ，根据我 国商业银行流动性风 根据 巴塞尔银行监管委员会 的定义 ，商业银行 险管理的特点与环境基础 ，设计流动性风 险管理决 流动性是指银行为资产 的增加而融资及在债务到期 策程序 的理想模式 ，旨在为我 国商业银行流动性风 时履约 的能力… 。流动性风险，是指银行无力为负 险管理提供指 引性工具 。 债 的减少或资产 的增加提供融资 ，即当银行流动性 不足时 ，它无法 以合理 的成本迅速增加 负债或变现 二 、流动性风 险的成 因及其 资产获得足够的资金 ，从而影响其盈利水平 。通常 管理的基本 内容 情况下 ，流动性风 险有狭 义和广义之分 ，狭义 的流 动性风 险指银行没有足够 的现金来弥补客户存款的 引起商业银行流动性风险 的因素众 多 ，包括银 提取而产生 的支付风险，广义 的还包括银行 的资金 行资产与负债在量与期 限结构上 的不匹配 、资本金 来源不足而未能满足客户合理 的信贷 需求或其他及 不足 、盈利水平低下 、资金备付率不足 、客户周期性 时 的现金需求而引起 的风险 J。 资金需求变动 、经济周期 的影响 、利率变动 、中央银 实践表明，任何一家银行如果 出现流动性风险， 行货币政策变动 、以及其他突发性 因素等等 。事实 就可能失去许 多潜在 的盈利机会 ，并且流动性风 险 上 ，商业银行 的任何一项经营活动不善都有可能最 具有联动 效应 ，一旦流动性 风 险进 一步加剧 ，极 易 终导致流动性风险。但是 ，从商业银行经营管理 的 导致存款人恐慌性地提兑存款 ，诱发挤 兑风波 ，最 特点和各 因素的可控性来分析 ，资产 负债 结构不 匹 终导致银行破产 。因此 ，如何有 效管理流动性风 险 配是导致流动性风险 的最主要最直接 因素 。因此 ， 已成为商业银行风险管理的核心 内容之一 。 商业银行流动性风 险管理的实质就是通过对其资产 长期 以来 ，国 内外众 多学者和银行从业人 员对 和负债流动性 的有 效管理 ，促进其 资产负债结构 的 商业银行流动性风 险管理进 行 了大量 的研 究和探 合理配置 ，最终将流动性风 险控制在可 以承受 的范 讨 ，但是 ，人们 的研究工作主要集 中在流动性风险 围 内。因而 ，有效地度