大型国有企业集团资金管理策略的研究.doc

哈尔滨剑桥学院 毕 业 论 文 论文题目： 大型国有企业集团资金管理策略的研究 2011年 5 月哈尔滨剑桥学院 毕 业 论 文 任 务 书 题目名称：大型国有企业集团资金管理策略研究 立题意义 随着全球经济的发展，企业面临着更多的机遇和挑战，资金管理贯穿于企业生产经营的始末，是财务管理的核心内容，同时也是企业管理的薄弱环节。只有采取有效措施加强和完善企业资金管理，才能有助于企业的长期稳定发展。 技术条件与要求 按照本校毕业论文要求，并与本专业相结合 任务内容（包括内容、计划、时间安排、完成工作量与水平具体要求） 内容：本论文共分为四章，第一章是绪论；第二章是关于国内外企业集团对于资金管理的对比研究给；第三章是现阶段企业资金管理中所出现的问题；第四章是改善和加强企业资金管理的途径。 计划、时间安排：2011年12月1日 选题 2011年12月1日~~12月7日 接受指导教师的指导 2011年12月8日~~12月14日 拟定论文大纲 2011年12月15日~~12月31日 搜集查阅整理相关资料 2012年1月1日~~3月1日 初稿形成 2012年3月2日~~3月8日 初稿审定 2012年3月9日~~3月15日 第一次修改 2012年3月16日~~3月22日 第一次审定 2012年3月23日~~3月29日 第二次修改 2012年4月1日~~4月14日 定稿 2012年4月15日~~5月1日 论文评阅小组评审论文（设计） 2012年5月28日 毕业论文（设计）答辩 完成工作量与水平具体要求： 按照本校毕业论文要求，并与本专业相结合，提出问题，分析问题，解决问题，理论联系实际，对现实具有一定的借鉴作用。 专业负责人意见 签名： 年 月 日  大型国有企业集团资金管理策略研究 摘 要 资金管理是企业管理的核心内容，在不同的发展阶段企业的资金管理可能出现不同的管理方式和策略。集团资金管理如何从传统粗放的资金管理过渡到现代企业资金管理，建立与现代企业发展战略相一致的资金管理体系，实现强有力的资金管控机制，是目前国有企业，尤其是大型国有集团企业迫切需要解决的问题。传统粗放的资金管理模式主要体现在资金管理制度不健全，资金管控能力较为薄弱，资金使用效率低下，资金的分布、存量、流量和流向不太明确，无法有效地支撑企业的业务活动和投资活动，进而难以保障企业整体战略的实现，对资金风险的防范意识淡薄、控制力不高，企业的资金管理部门常常只履行出纳结算的职能。因此，传统粗放式的资金管理模式己无法适应现代大型国有企业转型升级、上水平的发展步伐。 在现实的企业管理中，财务资金管理是最薄弱的环节之一，随着市场竞争的日趋激烈，企业内部财务资金管理理念，管理模式，管理手段等正面临着严峻的挑战。一方面表现为某些项目占压资金过多，应收账款无法立即收回，运营效率较低；另一方面表现为用于日常周转的资金不敷使用，资金紧张，无力偿还应付账款。企业资金管理过程中普遍存在着使用分散，效率低下，体外循环等突出问题。传统的企业财务管理体制资金运作方式，监管手段等方面的弊端愈加突出，全面提高企业财务管理水平势在必行。本文将着重探讨现阶段企业资金管理中的突出问题，提出解决问题，进而提高资金管理水平的途径。 关键词：资金管理：企业：财务  Capital Management Approach Large Enterprises Abstract Fund management which may have different management modes and procedures in different development stage of an