3_商业银行管理的基础理论 商业银行经营管理PPT.ppt

3 商业银行管理的基础理论 序 商业银行管理，就是运用五种基本管理思想、合理协调三性原则，以实现其四项基本职能的过程。 主要内容 三性原则 四项职能 五种指导理论 三性原则 流动性； 安全性； 盈利性； 流动性 必要性： 存款流动性：随时应付客户提存； 贷款流动性：满足贷款需求 未能实现的后果： 存款流动性：技术性破产； 贷款流动性：丧失客户 实现的主要办法： 存款流动性：合理的负债结构、多样化的筹资渠道； 贷款流动性：适量的现金资产和合理的二级储备、资产负债的匹配 安全性 减少资产损失、保证资金安全； 实现的主要办法： 贷前：加强信用分析和项目评估，选好贷款对象； 贷中：严格贷款审批、采用合适的信用结构； 贷后：债权保障 盈利性 是商业银行企业属性的根本体现。 实现的主要办法： 开源：收入结构调整 节流：费用结构调整 三性原则的对立统一 统一的一面： 流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。 安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。 盈利性原则是商业银行最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全性的重要基础。 对立的一面： 商业银行的安全性与流动性之间呈现正相关。流动性较大的资产，风险就小，安全性也就高。 商业银行的盈利性与安全性和流动性之间呈反方向变动。盈利性较高的资产，由于时间一般较长，风险相对较高，因此流动性和安全性就比较差。 三性原则的具体运用 现代商业银行的资产负债管理理论、管理方法以及金融工具和融资技术的创新无一不是基于三性的协调而产生和发展起来的。 三性原则在不同的银行机构中有着不同的体现形式。 基本职能 支付中介 信用中介 信用创造 金融服务 五种指导理论 资产管理理论 负债管理理论 资产负债管理理论 表外管理理论 营销管理理论 资产管理理论 商业贷款理论或真实票据主义； 可转换理论； 预期收入理论； 背景 1960年代以前，西方商业银行资金来源比较固定和狭窄（大多数是靠吸收活期存款），工商企业资金需求也比较单一，加之受金融市场发达程度的限制，以及信用媒介论、信用创造论和信用调节论等银行信用理论的影响，西方商业银行经营管理在相当长的一段时期内都是着眼于银行资产的管理，即通过对资产结构的恰当安排来满足银行安全性、流动性和盈利性的需要，其中资产流动性管理成为商业银行经营管理的主要内容。 信用媒介论 信用媒介论又称自然主义信用理论，创始于18世纪，盛行于19世纪前期，其主要代表人物有亚当·斯密、大卫·李嘉图、及现代的李芙、狄尔等人。 信用媒介论认为： 信用是将资本从一个部门转移到另一个部门的媒介，信用不是资本，也不创造资本。信用可以节约流通费用，可以促进利润率的平均化。 银行创造信用是有限度的。银行通过贴现和放款，只起着将死资财转化为活资财的作用，货币在商品交换中只不过起媒介作用，银行通过信用方式以纸币代替金属货币流通，也只能起着媒介工具的作用。 信用创造论 信用创造论始于18 世纪，发展于19世纪、20世纪初。主要代表人物有约翰·劳、亨利·桑顿等人。 信用创造论认为： 信用创造资本，信用就是货币。通过信用量的增加与扩展可以创造社会财富，繁荣商业，使国民经济具有更大的活力。 银行是信用的创造者，因而也是资本的创造者；银行所能创造的资本决定于它的存款准备率。 信用调节论 信用调节论始于20世纪二三十年代，盛行于现代。主要代表人物有霍曲莱、凯恩斯、汉森、萨缪尔森。 信用调节论认为： 经济周期的变动，是由于信用的扩张或收缩造成的，信用的扩张与收缩，受制于现金余额的变动；因此，控制经济周期的方法，在于短期利率。 货币当局或财政当局可以通过协调宏观经济政策（需求调节政策）以影响短期利率，进而影响信用总量，从而达到调节经济周期的目的。因此，银行信用量是宏观经济政策的重要中间指标。 流变 随着经济的发展和经济环境的变化，以及商业银行自身业务的不断扩大、业务方式的不断改变和管理经验的不断丰富，商业银行资产流动性管理经历了一个由简单到复杂，由单一到系统的过程，即由商业贷款管理发展到资产可转换性管理，再到预期收入或现金流量管理。 商业贷款理论：观点 商业贷款管理以信用媒介论为指导思想，认为银行只能发放短期的自偿性贷款。 银行放款的资金来源主要是活期存款，而活期存款的流动性强，客户动用的可能性大，为了保持银行资产的流动性，银行只能发放短期的自偿性贷款。 贷款随着商品的购销而增减，并随着产销过程的完成从销售收入中得到补偿。 商业贷款理论：积极作用 在这种管理理论和管理方法的指导下，商业银行只能向工商企业发放流动资金贷款，服务于生产和流通，不能用于购买证券、消费贷款和长期投资。 在金融制度不健全、没有中央银行或存款保险公司作为“最后贷款人”或破产清偿