个人财务信息和非财务信息的收集与分析.ppt

第二章 个人财务信息和非财务信息的收集与分析 学习目标 案例导入 记账和编制财务报表 要开始理财，首先要清楚自己的财务状况：总资产是多少，负债是多少，净资产是多少，每月收入多少，支出多少，剩余多少……财务状况是否合理等问题是在理财时必须清楚的，而个人财务管理可以帮你轻松弄清楚这些烦琐的问题，所以个人财务管理是理财的第一步。那么，如何迈出这关键的第一步呢？首先要记录自己的财务情况和编制财务报表。 如果没有持续的、有条理的、准确的财务记录，要理好财是不可能的。因此，在理财之初，详细记录自己的财务情况是十分必要的。一份好的财务记录可以使我们得到下列好处： ——帮助我们进行日常商业事务，比如按时偿付账单，包括及时偿付信用卡透支和及时缴纳公共事业费等； ——对财务活动和财务过程进行监控，衡量接近目标所取得的进步； ——掌握日常收支情况，有效改变不合理的消费行为，成为一个理性的消费者； ——为以后需要的各种报告提供基础信息，如自己编制的财务报表，去银行贷款时需要提供的资产材料等； ——了解自己的财务状况，方便进行各种财务决策。 第一节 个人财务信息的收集与整理 一、收支情况 （一）收入 收入是指个人收入，即指平时每月收入。收入主要由经常性收入和非经常性收入构成，还可细分为工资薪金、自雇收入、奖金和佣金、养老金和年金、投资收入和其他收入。 显然，收入的高低和变动幅度将影响到家庭风险承受能力的大小。 （二）支出 支出是指个人支出，即指平时每月现金的付出。支出主要由经常性和非经常性支出构成，经常性支出主要是指生活中按期支付的费用，如住房贷款的按期归还。非经常性支出主要是指日常生活中不定期的费用支出，其金额没有确定的标准，如外出旅游的费用。 个人支出=日用支出+常用支出+备用支出+其他支出 （三）个人收支损益 个人收支损益=个人收入-个人支出 在收入等于或小于支出的情况下，应通过多种方法进行资金的积累。 （三）家庭净资产 家庭净资产是指家庭资产减去家庭负债后的净值。 一般来讲，在家庭的成长期和成熟期净资产会不断增加，到退休后开始减少，因为退休以后的生活需要靠年轻时的积累资金支持消费。 三、社会保障信息 社会保障制度的责任主体是国家，或者说是代表国家的政府。社会保障的对象是丧失劳动能力者或生活困难的人群。 社会保障制度的目标是满足公民的基本生活需要。社会保障制度得以实施的保证和依据是相应的社会立法。党的十七大提出，要以社会保险、社会救助、社会福利为基础；以基本养老、基本医疗、最低生活 保障制度为重点；以慈善事业、商业保险为补充，加快完善社会保障体系。 四、社会保险信息 在家庭保险中，主要的险种有人身保险、财产保险和责任保险。在填写表格时，应详细写清楚保险的品种、投保人、被保险人、保险公司、保单编号、投保金额和保险费。通过填写这些信息，可以查明自己的财产是否已经有充分的保险覆盖或者其他保险措施，风险是否已经得到控制或者转移，已经购买的保险是否需要调整或者改进，是否和自己的职业相关等。 五、遗产管理信息 人们在青年时期努力奋斗，其目的往往就是在有生之年得以衣食无忧，死后为儿女留下一笔遗产，如何以适当的方式将财产交予下一代，往往与投资和保险同等重要 。目前，由于我国尚未开征遗产税，尽管上一代中国人比外国人更关系下一代，但遗产如何解决并没有引起大家的关注。但随着开征遗产税的声音越来越大，财产的存在形式越来越复杂，财产委托管理的观念在逐步形成，遗产的规划也逐步进入了人们的视野。 第二节 个人非财务信息的收集与整理 一、个人基本非财务信息 非财务信息与财务信息同等重要，切不可忽视。在进行家庭理财时，非财务信息起着绝对重要的作用。 1. 姓名和性别 2. 职业和职称 3. 工作的安全程度 4. 出生日期和地点 5. 健康状况 6. 子女信息 7. 婚姻状况 二、个人心理和性格特征分析 （一）地域差异 不同的地区，收入水平、收入渠道、消费水平、消费理念、消费习惯等具有明显的差别。 北方人性格豪爽，生活中不拘小节，待人热情；南方人大多性情柔婉、细腻、精明、能干，生活处处小心。 （三）个人风险偏好 一般来说，个人的风险偏好可以划分为保守型、轻度保守型、中立型、轻度进取型、进取型五类。 个人的承受能力不同，决定着其衍生收入的多少。承受能力比较强的人，可以进行的投资项目比较多；但承受能力比较差的人，可以考虑的投资