韩国反洗钱立法.PDFVIP

韩国反洗钱立法 韩国的反洗钱立法由两个主要部分构成，一是以洗钱犯罪的犯罪构成出发点 的《犯罪所得法》（The Proceeds Of Crime Act），二是从防止利用金融系统、 金融交易进行洗钱为出发点的《金融交易报告法》（Financial Transaction Reports Act）。 （一）《犯罪所得法》 《犯罪所得法》的立法目的是通过切断犯罪活动的经济来源，来打击犯罪行 为，保持社会稳定。为了让犯罪活动有安全稳定的经济来源，犯罪分子会想尽办 法来隐瞒非法所得的来源、性质以及和上游犯罪的关系。而为了能对犯罪活动采 取根本性的打击，就必须辨别合法及非法所得，并且没收与犯罪活动有关的非法 资金。 对于洗钱犯罪来说，明确其上游犯罪是一个十分重要的先决问题。韩国《犯 罪所得法》确定的洗钱犯罪的上游犯罪主要是违反下列法律的犯罪行为：《海关 职责法》、《对外贸易法》、《外汇交易法》中有关贵金属、证券、金融工具进出口 的条款、《知识产权法》中的有关进出口的条款。按韩国法律规定，如果这些犯 罪行为是由外国人在韩国境外针对韩国人所为的，则属于韩国法律的管辖范围； 发生在处在外国码头或机场中的韩国轮船和飞机上的麻醉品、大麻制品、神经药 物交易行为，以及这些韩国轮船或飞机正在外国行进当中时，也属于韩国法律的 管辖范围，也都是洗钱的上游犯罪。 对于“犯罪所得”，应当包括两个部分，即直接由犯罪行为产生的所得和由 该所得继而产生的资金和财产。该法规定：直接由犯罪行为产生的所得是由上述 上游犯罪产生的财产，或者是犯罪行为的补偿。此外还有两种特殊的情况，就是 与《打击国际贸易中官员受贿的法案》第3 条或《严厉打击某些经济犯罪的法案》 第4 条有关的资金。而由直接所得产生的“二次所得”，则包括由直接所得产生 的收益和报酬、直接所得的回报财产和通过保存及处理直接所得获得的财产。 关于洗钱的具体形态，韩国《犯罪所得法》的第3 条和第4 条做了具体规定。 第3 条规定的是隐藏和掩饰犯罪所得（Concealment and Disguise of Criminal Proceeds）。隐藏和掩饰有3 种具体表现形式，分别是掩饰犯罪所得或处置犯罪 所得、掩饰犯罪所得的来源、为了实施上游犯罪或合法化非法所得而隐藏犯罪所 得。凡是实施了上述行为之一的，要被处以5 年有期徒刑或3000 万韩元的罚金， 或者两者并罚；试图实施犯罪行为的，则要被处以2 年有期徒刑或 1000 万韩元 的罚金，或者两者并罚。而第4 条规定的是接受犯罪所得（Receiving of Criminal Proceeds）。任何人在明知的情况下接受犯罪所得的，将被处以3 年有期徒刑或 2000 万韩元的罚金。如果金融机构等法人违反了以上法律，也要被处以罚金。 各种形式的犯罪所得，包括直接所得和二次所得，此外还有与上游犯罪有关 的资金和财产、任何由上游犯罪所产生的利益形式都应当被没收。对于和犯罪所 得混杂在一起的其他合法资金和财产，不在没收的范围内。对于没收的犯罪所得， 一般都要求必须是属于罪犯的各种形式的非法所得，如果罪犯对这些所得没有所 有权，则不能没收。但当罪犯以外的任何人在明知是非法所得以后，仍然接受这 些所得的，尽管这些所得的所有人现在不是罪犯，也可以没收。若被没收的财产 上有他人的抵押权等合法权利，则该权利将存续到财产被用做犯罪或犯罪发生为 止。当根据犯罪所得的性质、用途难以将其没收的，则可以直接收归国有。 由于洗钱犯罪的跨国化和国际化趋势，一个完整的洗钱过程有可能在不同的 国家内完成，洗钱犯罪团伙也由不同国籍的人组成，犯罪所得往往存放于另外一 个或多个国家，这时对洗钱的刑事调查、审判和对这些在境外的资金和财产的没 收就需要不同国家和地区之间的司法协助。《犯罪所得法》第11 条就国际司法协 作进行了专门规定：当外国对韩国提出正式的司法协助申请，要求没收犯罪所得 或对与洗钱有关的资金和财产采取限制性措施时，韩国司法机关和行政机关应该 予以协助。但对于这个原则性的规定，同时也明确了当出现下列例外情况时，不 予以协助：① 外国提出的司法协助申请所基于的上游犯罪按照韩国法律不属于 洗钱犯罪的上游犯罪；② 韩国与提出申请的外国之间没有对等司法互助协定。 （二）《金融交易报告法》 因为绝大多数的洗钱行为是通过金融系统，利用金融交易完成的，所以建立 一个完善的金融交易信息的报告和检查制度对于打击洗钱、维持金融系统的透明 性和高效稳定运转都具有重