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内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告 内内部部控控制制鉴鉴证证报报告告 中汇会鉴[2012]0461号 杭州初灵信息技术股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的杭州初灵信息技术股份有限公司(以下简称初灵信息公司) 管理层对截至2011年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出的自我评价 报告。 一、管理层的责任 按照财政部、中国证券监督管理委员会等五部委联合发布的《企业内部控制基 本规范》以及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定，设计、实施 和维护有效的内部控制，并评价其有效性是初灵信息公司管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对与财务报表相关的内部控制有效性 发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务 信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和 实施鉴证工作，以对初灵信息公司截至2011年12月31日与财务报表相关的在所有重 大方面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性 和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发 表鉴证意见提供了合理的保证。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在错误或舞弊导致的错报未被发现的可能性。此 1 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵 循程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 四、鉴证结论 我们认为，初灵信息公司按照《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所 上市公司内部控制指引》等相关规定建立的与财务报表相关的内部控制于2011年12 月31日在所有重大方面是有效的。 五、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供初灵信息公司2011年度年报披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。 中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师：潘晓姿 中国·杭州 中国注册会计师：吴成航 中国注册会计师：包平荣 报告日期：2012年3月28日 2 杭州初灵信息技术股份有限公司 杭州初灵信息技术股份有限公司 杭杭州州初初灵灵信信息息技技术术股股份份有有限限公公司司 内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 内内部部控控制制自自我我评评价价报报告告 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》等规定以及《深圳证券 交易所上市公司内部控制指引》的有关要求，我们对杭州初灵信息技术股份有限公司(以下简 称公司或本公司)的内部控制建立健全与实施情况进行了全面的检查，并就内部控制设计和运 行中存在的缺陷进行了认定，在此基础上对本公司内部控制建立的合理性、完整性及实施的有 效性进行了全面的评价。现将公司截止2011年12月31日与公司财务报表相关的内部控制自我评 价情况报告如下： 一、内部控制评价组织实施的总体情况 公司董事会一直十分重视内部控制体系的建立健全工作，结合本次年度财务报表审计，董 事会组织内部人员对公司截止2011年12月31日的内部控制建立与实施情况进行了全面的检 查，并授权审计委员会与外部审计机构进行了充分沟通，广泛征询外部审计师的意见，在此基 础上出具了2011年内部控制自我评价报告。本报告于