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香河义林义乌小商品集散中心有限公司 审 计 报 告 大信审字【2013】第4-00296 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 目 录  审计报告 ……………………………… 第1-2 页  财务报表 …………………………………… 第 3 - 16 页  财务报表附注 ……………………………… 第17-56 页  会计师事务所营业执照、资格证书 审 计 报 告 大信审字【2013】第4-00296 号 香河义林义乌小商品集散中心有限公司： 我们审计了后附的香河义林义乌小商品集散中心有限公司（以下简称“贵公司”）财务 报表，包括2011 年12 月31 日、2012 年12 月31 日、2013 年5 月31 日的合并及母公司资 产负债表，2011 年度、2012 年度、2013 年1-5 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 - 1 - 香河义林义乌小商品集散中心有限公司 财务报表附注 香河义林义乌小商品集散中心有限公司 财务报表附注 2011 年1 月1 日-2013 年5 月31 日 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司基本情况 公司名称：香河义林义乌小商品集散中心有限公司 住所：香河县大香线西侧河北止务村南 法定代表人：张晖 公司类型：其他有限责任公司 注册资本：伍亿贰仟万元整 实收资本：伍亿贰仟万元整 经营范围：纺织、服装及日用品、文化、体育用品及器材、五金、家具及市内装修材料 批发及零售；场地出租；市场服务 公司成立时间：二○○九年十一月十一日 2、历史沿革 公司成立时注册资本1000 万元，实收资本200 万元，业经香河诚信会计师事务所有限责 任公司审验，并出具了香会事设字【2009】第102 号验资报告。2009 年 11 月 17 日，全体股 东实际出资800 万元，累计实缴注册资本1000 万元。本次出资经香河诚信会计师事务所有限 责任公司审验，并出具了香会事设字【2009】第110 号验资报告。 2010 年3 月30 日，公司增加注册资本4000 万元，增资后注册资本5000 万元，实收资本