期货交易结算基础知识简介-大连商品交易所.pptVIP

* 我们的联系地址： 电话: 0411 网址： * 谢 谢 * * * 会员当日平仓盈亏表 * 会员当日成交合约表 * 会员当日持仓表 * 资金清算表 * 几点说明 其他资金：通过“其他资金”进行收返的款项包括：交割定金收返、仓储费的收取、手续费返还及奖励、由强制平仓所产生的盈利罚没、年会费的收取、附加席位费的收取。 * 几点说明 通过“其他资金”进行收返的款项项目在会员当天的《资金清算表》后予以说明。 * 几点说明 在会员当日的《资金清算表》中“结算准备金余额”不足200万元（50万元）时，该结算结果即视为交易所向会员发出的追加保证金及强平通知。 会员补足保证金的最后时限为出现保证金不足情况的下一个交易日上午十时之前。 * 会员资金结算核对单 * 有关发票的说明 对于会员向交易交纳的与交易有关的费用，交易所将在下月初或该费用收取发生后的一周内向会员提供涉及该费用的发票。 涉及提供发票的费用项目包括：交易手续费、交割手续费、质押手续费、强平盈利罚没、交割定金罚没、年会费、附加席位等。 * 有关发票的说明 对于非交易费用的发票，如仓储费的发票，由收取仓储费的各仓库提供，会员可到交割部领取。 由交易所提供的与交易费用相关的发票及交割货款发票，会员可到结算部领取。 * 交割结算 须明确的几个概念 交割结算流程 * 相关的概念 交割结算价：在最后交易日为期货合约自交割月第一个交易日起至最后交易日止所有结算价格的加权平均价；滚动交割结算价为滚动交割当天的结算价 最后交易日为交割月份第十个交易日； * 交割款项应包括交割货款和包装款； 交割手续费的收取标准为：豆一、豆二4元/吨；豆粕、玉米、豆油1元/吨； 交割增值税发票由交割的卖方客户直接向相对应的买方客户开具，交割增值税发票的有关事宜会员代为办理； * 交割结算流程 最后交易日处理 最后交割日处理 * 最后交易日处理 最后交易日结算时，对会员的交割月份持仓按交割结算价进行结算处理； 买方会员的交割月份买持仓的交易保证金转为交割预付款。 * 最后交易日后 买方会员须在最后交易日后一个工作日内将客户名称、地址、电话、税务登记号、开户银行及帐号等信息通知卖方会员，以便于卖方会员及客户及时、正确地开具增值税发票。 * 最后交割日处理 在最后交割日闭市前，买方会员须将与其交割月份买持仓相对应的货款与交割预付款的差额部分划入交易所的专用结算帐户； * 在最后交割日闭市前，卖方会员须将与其交割月份卖持仓相对应的标准仓单交到交易所，并向买方会员提供交割增值税发票； 在最后交割日闭市后，交易所将交割货款的80%付给卖方会员，给买方会员开具《标准仓单持有凭证》。 * 有关交割款项划拨的几点说明 交割货款，部分从会员在交易所的保证金帐户中划转，部分由会员在结算银行的专用资金帐户中划转。 交割手续费，从会员在交易所的保证金帐户中划转。 * 其他相关业务 质押 移仓 * 质押 需明确的几个概念 办理质押流程 质押金额的计算方法 质押额度的使用 * 需明确的几个概念 质押是指会员提出申请并经交易所批准，将持有的权利凭证移交交易所占有，作为其履行保证金义务的担保行为。权利凭证仅限于交易保证金，但亏损、费用、税金等款项均须以货币资金结清。 客户质押需委托经纪会员办理。 * 目前，在交易所可进行质押的权利凭证仅为由交易所注册的标准仓单。 权利凭证每次质押期限为6个月。期满后可申请延长一次，延期以3个月为限。延期届满仍需质押的，须重新办理手续。 * 质押期内，会员应交纳质押手续费，同时标准仓单对应实物的仓储费，以及需兑现或变现时发生的费用。质押手续费的标准按月息2‰计算。 * 办理质押流程 * 质押金额的计算方法 以标准仓单质押的，按标准仓单交存日前一交易日该品种最近交割月份合约结算价为基准核算其市值，质押金额不高于标准仓单市值的80%。 * 质押额度的确定 交易所按会员在交易所专用结算帐户中的实有货币资金的4倍确定会员的最大质押金额（即配比质押金额）。根据会员权利凭证质押金额和配比质押金额中较低金额作为会员的实际可用质押额度。 * 移 仓 相关概念 办理移仓的流程 * 相关概念 移仓是指在经纪会员因故不能从事期货经纪业务或发生合并、分立及破产时，由经纪会员或客户提出申请，经交易所批准，可进行客户移仓。 * 客户欲进行移仓，须委托经纪会员办理。 移仓内容仅包括客户的持仓及相应的交易保证金，不包括当日的盈亏、交易手续费、税金、结算准备金等其他款。 * 办理移仓流程 1、由会员提出申请； 2、交易所审核批准； * 3、在交易所与经纪会员约定日期的当日结算后，为经纪会员实施客户移仓； 4、移仓完毕后，向该经纪会员提供客户移仓前和移仓后的持仓清单由经纪会员确认。