办公费用管理规范.docVIP

办公费用管理办法 为了规范办公用品的管理，在保证日常办公需要的同时节约办公费用的开支，特制订本制度 本制度适用于本公司各部门及各直属门店 一、管理职责 本公司所有办公用品将由人事行政部报总经理批准后统一采购，财务部门负责采购费用的检核 人事行政部与采购部共同寻找合适的供应商，签订采购合同。 人事行政部负责所有办公用品的采购、入库、事务管理和发放工作。 人事行政部负责对办公用品的实物盘点工作，财务部负责监盘。 二、工作程序 1、各部门根据办公费用的额度标准和本部门的需求于每月25日前填报《-----年-----月份办公用品购置申请单》（见附图一）经部门经理或相关负责人签字后报人事行政部。 2、人事行政部对各部门申请汇总后报总经理审批，确认采购计划。 3、人事行政部根据总经理的审批后与确定供应商联系进行办公用品采购并要求对方开具增值税专用发票。公司原则上各部门不得自行购买办公用品和耗材，特殊情况下需自行购买的须经总经理批准，否则财务将不予报销。 4、办公用品采购实物到货经清点后，人事行政部打印《办公用品入库单》办理入库手续。 5、各部门于月底最后两个工作日填写《办公用品领用申请表》（见附图二）至人事行政部领取计划内的办公用品。 6、根据实际发放出的办公用品打印《办公用品出库单》并与每月16号前将《办公用品出库单》交财务部资产费用会计处做账务处理。 三、费用管理规定 1、对于个人办公或低值易耗办公用品采取定额制即依职务等级（以公司下发的职务任命文件为准）分别享受不同的办公费用标准。 2、各部门的费用额度标准不单独使用，依据各部门员工人数和费用标准累加形成部门月度个人或低值易耗办公用品费用标准。 3、部门个人或低值易耗办公费用不滚动累计，当月费用未使用完不滚动至下月使用。 4、个人或低值易耗办公费用标准为副总及以上级别人员***元/月计入总经办领导办公费用，经理、副经理***元/月，店长、组长***元/月，普通员工***元/月。对于个人办公用品或低值易耗用品的月度费用核定由各部门经理/主管进行初步核定，人事行政部根据欧诺公司在册人员数量进行核实。 5、人事行政部须时刻关注市场价格，同时对供应商进行评估甄选，适时变换或更换，以所购办公用品质优价廉，控制费用支出。 四、违规处理 1、对于超费用部门未经总经理批准而超费用标准提报办公用品需求计划的，人事行政部有权不予购买，并要求责任部门按费用标准重新提报计划，对责任部门负责人给予***元/次的罚款。 2、人事行政部进行办公用品发放时未按计划发放照成费用超支的给予相关责任人***元/次的罚款。 附件一 年 月份办公用品购置申请表 编号 名称 规格 单位 数量 备注 1 　 　 　 　 　 2 　 　 　 　 　 3 　 　 　 　 　 4 　 　 　 　 　 5 　 　 　 　 　 6 　 　 　 　 　 7 　 　 　 　 　 8 　 　 　 　 　 申请部门： 申请人： 审批人： 附件二 办公用品领用单 领用部门： 月份： 名称 规格 单位 需求量 备注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 注：此表供领用常规办公用品时填写，请按程序报批 部门负责人： 年 月 日