关于商业银行现金资产管理.ppt

第四章第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则现金资产的作用 保持清偿力的需要 保持流动性的需要 第四章第二节 商业银行现金资产管理库存现金的日常管理 (一)影响库存现金的因素 银行所在的区域的经济发展情况 现金收支规律 营业网点的多少 后勤保障的条件 与中央银行发行库的距离和交通条件及发行库的规定 商业银行的内部管理等因素。 第四章第二节 商业银行现金资产管理--库存现金的日常管理 （二）银行库存现金规模的确定 1、库存现金需要量的匡算。 主要考虑两个因素：即库存现金周转时间和库存现金支出水平的确定。 测算库存现金支出水平，一方面要考虑历史同期的现金支出水平，另一方面，要考虑一些季节性和临时性的影响因素。 即期现金支出水平=前期平均支出水平×保险系数×历史同期平均发展速度。 第四章第二节 商业银行现金资产管理--库存现金的日常管理 2、最适运钞量的测算。目的是降低占用库存现金和运送钞票的成本。用经济批量法测算 T=C.Q/2+P.A/Q T总成本、A一定时期的现金支出量、Q每次运钞数量、P每次运钞费用、C现金占用费率、A/Q运钞次数、Q/2平均库存现金量、P.A/Q全年运钞总费用、C.Q/2库存现金全年平均占用费 Q=√2A.P/C 第四章第二节 商业银行现金资产管理--库存现金的日常管理 例：某银行的分理处距中心支行30公里；年投放现金1825万元，平均每天投放5万，每次运钞费用50元，资金占用费率为年利率6.6%；Q是多少？ 3天运钞一次，成本？ 一天运钞一次，一次运钞5万,成本？ 一周运钞一次，一次运钞35万，成本? 第四章第二节 商业银行现金资产管理--库存现金的日常管理 3、现金调拨临界点的确定。以明确在什么时候和多大的库存量时调拨现金。 现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保险库存量 保险库存量=（预计每天最大支出-平均每天正常支出）×提前时间 4、银行保持现金适度量的措施。加强银行内部管理，提高管理水平。 第四章第二节 商业银行现金资产管理库存现金的日常管理 （三）严格库房安全管理措施 库存现金的风险主要来自于被盗、被抢和自然灾害的损失，也来自于业务人员清点、包装中的差错，还可能来自于银行内部不法分子的贪污和挪用等。 第四章第二节 商业银行现金资产管理同业存款的管理 准确测算同业存款的需要量，一般取决于以下几个因素： 1、使用代理行的服务数量和项目； 2、代理行的收费标准； 3、可投资余额的收益率。 法定存款准备金：凡是吸收存款的金融机构均要缴纳。 一般包括各类客户存款，各种其他负债。 不包括同业存款，汇出汇入款等。 我国缴纳存款准备金的金融机构包括： 存款货币银行：商业银行，农业发展银行，信用社，财务公司。 特定存款机构：金融信托公司，国家开发银行，进出口银行。 《金融机构外汇存款准备金管理规定》 （2005年1月1日实行） 适用于在中华人民共和国境内吸收外汇存款的金融机构，包括：国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业（合作）银行、城市信用社、农村信用社和企业集团财务公司、外资独资银行、中外合资银行、外资独资财务公司、中外合资财务公司和外国银行分行以及其他吸收外汇存款的金融机构。 外汇存款准备金是指金融机构按照规定将其吸收外汇存款的一定比例交存中国人民银行的存款。 外汇存款准备金率是指金融机构交存中国人民银行的外汇存款准备金与其吸收外汇存款的比率。目前为5%。 中国人民银行负责确定、调整外汇存款准备金率，检查监督金融机构执行外汇存款准备金管理规定的行为。 中国人民银行对金融机构交存的外汇存款准备金不计付利息。 超额存款准备金 广义： 存款数额 - 存款数额?法定存款准备金率 —— 被视为商业银行的可用头寸（资金） 狭义：存款准备金帐户中超过法定存款准备金的部分。 主要用于支付与债权债务清算。 —— 被称为商业银行的备付金或清算存款。 规定限额部分：支付与清算。 超限额部分：贷款和投资。 超额存款准备金 规定限额 基础头寸、可用头寸、可贷头寸 商业银行可以动用的全部资金：可用头寸 包括：基础头寸+存放同业 基础头寸：库存现金+超额准备金 用途： ① 用于应付客户提存和满足债权债务清算的需要。