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合肥百货会计制度设计方案合肥百货基本概况（一）公司简介 合肥百货大楼集团股份有限公司，前身为合肥市百货大楼，始建于1959年，1993年改制为股份公司，1996年8月在深交所成功上市，股票代码：000417，股票简称：合肥百货，是目前安徽省最大的综合性零售企业集团和省政府重点扶持的大型商贸流通企业。公司法定代表人：郑晓燕，注册地址：安徽省合肥市长江中路150号，注册资本：51,992.28万元。50年来，合肥百大集团经过不断变革、创新，已发展成为：以零售为主业，业态分布上呈现现代百货连锁、百大合家福超市连锁、百大电器连锁三轮驱动的格局，拥有合肥百货大楼、合肥鼓楼商厦、百大商业大厦、铜陵合百商厦、蚌埠百货大楼、亳州百大购物广场、黄山百大商厦、百大CBD购物中心、百大乐普生、淮南购物中心、六安百大金商都、鼓楼商厦高新店、六安百大购物中心、蚌埠百大购物中心14家大型百货零售商场，102家合家福超市和21家安徽百大电器连锁卖场，总营业面积80多万平方米，经营网络遍布合肥、蚌埠、铜陵、黄山、亳州、六安、舒城、淮南等安徽省主要地市及一批县级市，初步完成立足合肥、辐射安徽的战略部署。与此同时，合肥百大集团实行多角融合的发展战略，涉足零售相关产业，投资设立合肥拓基房地产开发有限责任公司、合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司、合肥合鑫商贸有限公司等多家经营实体，与零售主业互动发展，相得益彰。2009年，公司实现销售规模209亿元，以综合实力排列中国企业500强第280位，中国服务业500强第85位，位列中国零售百强第4位，中国连锁百强第14位。享有“安徽第一店”、“徽商典范”、“中华老字号”等美誉。并荣膺中国商业服务业改革开放30周年功勋企业等荣誉称号（二）主营业务授权许可业务：主要包括食品销售，烟、西药制剂及中成药零售，汽车运输（以上限分支构经营），接受委托代办手机入网及电话费收缴、销售服务，国家特许商品销售和购买业务。一般经营项目：土产品、纺织品、服装、工艺品美术品、轻工业品、百货、五金交电、化工产品、针织品、家具、酒、农副产品、汽车、摩托车及配件、劳保用品、通信设备销售，进出口业务（国家限制禁止的除外），黄金饰品零售及修旧改制，服装、鞋帽、塑料制品加工，房屋租赁。（三）组织机构设置 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，股东大会为最高权力机构，董事会为决策机构，并下设战略、提名、薪酬与考核、审计委员会，为董事会决策提供专业支持，监事会为监督机构，管理层为执行机构，行使经营管理权；同时，公司设立了符合业务规模和经营管理需要的组织机构，根据不相容职务相分离的原则合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的组织架构体系。目前，公司组织架构体系运转正常，组织架构图如下：（四）内部控制管理制度1. 集团董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施。 集团监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。 集团董事会审计委员会负责审查、监督公司内部控制实施及自我评价，协调内部控制审计等工作。 集团内部控制领导小组是负责公司内部控制建设的专业机构，由公司董事长担任组长，各分管副总、财务负责人、董事会秘书等为领导小组成员。 集团内部控制工作办公室，作为内部控制领导小组下设机构，是内部控制建设工作的归口管理部门，负责集团公司内部控制体系建设工作的组织协调和管理。内部控制工作办公室由公司董事会秘书担任组长，各分支机构、中心部负责人任小组成员；证券发展部暂为日常办事机构，未来公司可视情况将内部控制工作办公室单独设立部门，由专职人员负责具体工作。 集团内部控制评价小组是公司内部控制设计和运行情况的评议监督机构，负责制定内部控制评价办法和工作方案，具体实施内部控制评价活动。内部控制评价小组由公司董事长担任组长，公司审计部负责人为副组长、公司各部门及各下属企业相关部门的业务骨干等为评价小组成员。 集团审计部是内部控制评价工作的归口管理部门，负责集团公司内部控制体系评价工作的组织协调和管理。 集团公司各部门、下属企业是内部控制运行的执行机构，负责本部2. 内部控制集中、分层、分类管理 内部控制体系的日常运行按照“集中、分层、分类”的管理模式，从内部控制体系的设计和执行两方面，不断改进和完善。3. 企业集团内部监督管理和激励制度集团内部控制工作办公室及各部门在各自职责范围内开展内部控制监督工作，监督工作由日常监督和专项监督构成：日常监督是指对建立与实施内部控制的情况进行常规、持续的监督检查；专项监督是指在公司发展战略、组织结构、经营活动、业务流程、关键岗位员工等发生较大调整或变化的情况下，对内部控制的某一或某些方面进行有针对性的监督检查