第六章、按用途划分的贷款 金融学课件商业银行信贷学.pptVIP

第六章按用途划分的贷款形式及其管理 介绍三个领域的贷款 一、流动资金贷款 二、固定资产贷款 三、消费信贷 一、流动资金贷款 （一）概述： 1、含义 是为了弥补企业生产或流通中所需流动资金不足，或者说满足客户生产经营过程中的流动资金需求（包括周转性和临时性资金需求）而发放的贷款，是银行传统的，最主要的放款形式。其职能是调节企业货币形态、生产形态和商品形态的正常循环。 2、流动资金贷款的种类 （1）临时性贷款：期限（0，3个月）；用途：企业一次性进行的临时资金需要和弥补其他支付性资金不足。 （2）短期贷款：期限：（3个月、1年）用途：企业正常生产经营周转的资金需要。对象：符合条件的企事业法人。 （3）中期贷款：期限（1年，3年）；用途：企业正常生产经营中经常占用，对象：生产经营正常，规模较大，产品有市场。有效益有信誉，归还贷款有保正的企业，特别是国有大中型企业。 3、流动资金贷款特征 不管何种企业，其经营必须进行流动资金投资，形式为存款，应收款和周转现金等，企业内部的流动资金来源有两部分，一是自有流动资金（股票，长期债券等筹集），二是各种应付款，即暂时占用供应商的货款。当这些内部来源无法满足企业流动资金需要时，则需向外借债。银行向企业发放的贷款主要是支持企业购进经营所需的原料，商品，此外，还包扩在途的流动资金如应收货款，应收票据等。 4、流动资金贷款对象 对象为各种所有制形式的企事业法人单位和其他经济组织，具体包括： （1）国有和集体及私营的工业、交通、外贸、农业等各类企业的经济组织； （2）外商独资、中外合资、中外合作经营企业； （3）实行企业化管理或有还贷能力的事业单位； （4）符合条件的其他经济组织； 5、流动资金贷款条件 在条件上，借款人应具备产品有市场，生产经营有效益，不挤占挪用信贷资金，恪守信用等基本条件，除此之外，还应具备如下条件： （1）具有工商部门颁发的营业执照，实行独立核算，自负盈亏的经济法人； （2）具有法定资本或有处置权的财产，且所有者权益与总资产的比例不得低于25%； （3）?应经过工商税务部门办理当年年检手续； （4）?经济效益良好，能按期还本付息； （5）?提供商行认可的担保； （6）?已在商行开立存款帐户； 按时向商行报送报表，接受商行贷款检查和监督 （二）流动资金贷款的有关政策规定 1、商业银行法 2、担保法 3、贷款通则 （三）流动资金贷款操作规程 1、借款客户向开户行提出贷款申请 申请内容主要有7个方面 （1）评定级别一般为： AAA、 AA、A 、 BBB、 BB、B级。也可以根据贷款管理的需要进一步细分。 （2）核定授信额度： 一是银行对一个客户所能承受风险的最高控制线，银行对该客户的所有融资余额之和不得超过核定的授信额度。核定的方法有定性评估和定量计算，核定的角度包括两个方面；一是客户风险分析，分析客户的信用记录，经营管理水平，发展态势，第一还款来源和第二还款来源；二是银行风险分析，根据分散风险，稳健经营的原则，分析银行已对客户融资数量和同业占比的适度性，并确定银行能够和愿意承担的风险数量。 3、贷前调查 主要包括以下内容： （1）企业的生产经营是否符合国家经济、产业政策； （2）企业的信用等级，是否属于银行信贷政策确定的支持类； （3）是否核定授信额度，扣除现有融资余额后有无剩余额度； （4）贷款的用途是否合法、合规； （5）贷款金额是否与合理的资金需求相一致； （6）贷款的期限是否与企业的生产经营周期相匹配； （7）分析该笔贷款的风险程度； （8）企业现金流量（尤其是经营活动）的充足性； （9）企业能否提供合法、有效、足值的担保。 调查分析的内容和结论应形成详细的书面调查报告 4、贷款审查 主要内容 （1）调查人员提供的资料和报告是否完整且符合要求； （2）贷款是否符合国家产业政策、银行信贷政策和信贷原则； （3）借款人是否具备合法的主体资格； （4）贷款金额、用途、期限、利 是否合理或符合规定； （5）调查人员对贷款风险的分析和结论是否合理； （6）根据调查人员提供的贷款调查报告以及企业财务报表审查企业的经营风险以及第一款来源的充足性； （7）审查贷款担保的合法合规性、确定第二还款来源是否足额、有效； （8）其他需要审查的事项。 审查部门人仍应根据审查内容填写书面的审查意见。 5、贷款审批 企业开户行有权审批的，由审查部门提供审查意见后报行长或经行长授权的副行长（或部门主管）审批，超过一定金额的贷款由审贷委员会集体审查后报行长审批。开户行无权审批或贷款金额超权限的，经行长签署意见后报上级行审批。 6、签订借款合同及担保合同 7、贷款的发放 信贷部门按照审