货币银行学（黄达 人大版）吐血整理，期末考试必备.docVIP

货银重点 第七章 商业银行 第一节 商业银行概述 商业银行性质：唯一能吸收火气存款并具有派生能力的金融机构 商业银行职能（1）信用中介 （2）支付中介 （3）将社会各阶层的货币收入和积蓄转化为资本 （4）创造信用流通工具 3. 商业银行类型（1）职能分工型 （2）全能型【发展趋势】 4. 商业银行的组织制度（外部组织形式） （1）单一银行制 （2）总分行制 （3）代理银行制 中国商业银行：职能分工型、总分行制 （4）持股公司制 （5）连锁银行制 第二节 商业银行的主要业务 负债业务——形成资金来源的主要业务 存款负债：（1）活期存款 （2）定期存款 （3）存款储蓄 2. 其他负债（主动型负债） （1）向中央银行借款：再贴现、再抵押、再贷款、通过中央银行划帐 （2）银行同业拆借 （3）回购协议 （4）国际货币市场借款 （5）发行金融债券 （6）结算过程中的短期资金占用 3. 自有资本金业务：股份资本、公积金、未分配利润 →《巴塞尔协议》：资本充足率≥8% 资产业务——资金的运用业务 1. 现金资产 (1) 库存现金 (2) 在中央银行的存款-准备金 (3) 存放同业 (4) 应收现金 2. 贴现业务 贴现付款额=票据面额×（1-年贴现率×未到期天数 /360 ） 3. 贷款业务 （1）贷款种类： 按是否有抵押分：抵押贷款、信用贷款、保证贷款 按贷款对象分：工商业贷款、不动产贷款、农业贷款、 消费贷款等 按贷款期限分：短、中、长期贷款 按还款方式分：一次贷款、分期偿还 （2）西方商业银行贷款的“6C”原则 6C原则：品德、才能、资本、担保品、经营环境、事业的连续性； 三性原则：盈利性、流动性、安全性； 三查原则：贷前调查；贷中审查；贷后检查。 （3）信息不对称 A 逆向选择（贷前）——交易发生前由于信息不对称产生的市场失灵，指那些最可能造成不利结果即造成信贷风险的借款者，常常就是那些寻找贷款最积极且最可能得到贷款的人 B 道德风险（贷后）—贷款发放后很可能不归还 （4）资产证券化 将一笔在未来可产生较稳定、可预见现金流而本身又缺乏流动性的资产，转换为在金融市场上可以出售和流通的证券的行为过程。 适于证券化的资产特征： A．在未来拥有一个较稳定的现金收入流； B．资产必须达到一定标准的信用等级，即可以保证现金收入流的稳定性； C．资产的还款条件与还款期限易于把握，具有可操作性。 4. 证券投资业务：主要是国债——增强流动性、增加收益、减少风险 三、中间业务和表外业务 （一） 中间业务 凡是银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其它委托事项、并据以收取手续费的业务。 1、汇兑业务 2、信用证业务 3、代收业务 4、信托业务 5、租赁业务 6、代理业务 7、代理融通业务 8、银行卡业务：信用卡（贷记卡）、支票卡、记帐卡（借记卡） 、智能卡 9、金融咨询业务 （二） 表外制度 凡是未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。 广义表外业务包括所有不在资产负债表中反映的业务，它由中间业务和狭义表外业务构成。 狭义的表外业务即是指商业银行所从事的按国际会计准则不计入资产负债表内因而不影响资产负债总额，但在一定条件下会转变为资产或负债的业务。狭义的表外业务有一定的风险。 1、狭义表外业务的类型 （1）贷款承诺 按约定条件向客户发放贷款的诺言，例如：回购协议；透支；信贷额度 （2）担保及类似的“或有负债”业务 例如：银行承兑汇票、贷款担保； （3）金融衍生产品 例如：期货交易 期权交易 互换协议等等 （4）投资银行业务 例如：证券包销 证券代理和分销 第三节 金融创新 指突破金融业多年传统的经营局面，在金融工具、金融方式、金融技术、金融机构及金融市场等方面均进行了明显的创新、变革 1、金融业务和工具的创新（自动转帐制度、可转让支付命令等） 2、金融技术和服务的创新（银行卡等） 3、金融市场的创新（金融衍生工具） 4、金融机构和金融制度的创新 金融创新原因： 规避风险 技术的创新 规避行政管理 竞争的需要 第四节 信用货币的创造 基本概念 原始存款：客户以现金方式存入银行的存款 派生存款：商业银行以转账方式办理资产业务时形成的存款 法定存款准备金：商业银行吸收的活期存款必须按一定比例转存中央银行的存款 现金漏损率（提现率）：因存款客户提取而流出银行系统的现金/存款总额 超