国际结算第十五章银行保函.pptx

第十五章 银行保函;第一节 银行保函的特点和作用;从属保函是基础合同的一个附属性契约，其法律效力随合同的存在而存在。担保银行承担第二性的付款责任，即担保银行的偿付责任从属于或依赖于委托人在基础业务合同下的责任义务，只有委托人违约时，担保行才负责赔偿。 一、银行保函业务的特点 1.开出保函主要以自身的信用向受益人保证申请人履行合同责任和义务,只有在申请人违约或受益人具备索偿条件时才能依据保函要求赔偿,主要目的在于担保而不是付款； ;2.付款的依据是受益人提出符合保函规定的索偿条件,包括受益人证明、申请人违约声明和其他有关文件(单据)； 3.既可以用做各种商务支付的手段,以解决交易中合同价款及费用的支付问题,又可以用来作为对履约责任人必须按期履行其合同义务的制约手段和对违约受害方的补偿保证工具； 4.通常保函上会有自动展期条款,即保函在到期时自动续期一年之类的字句,令业务方便操作和减省成本。 ;二、银行保函的作用 1.协助投标人中标 2.促使合同达成与实施 3.保证及时收汇并正式启动项目 4.实现延期支付便利 ;第二节 银行保函的当事人及其权责关系、保函的内容;5.保兑行（Confirming Bank），是指对保函加具保兑的银行，保证担保人按规定履行赔偿义务。 6.转开行(Reissuing Guarantor)，是指在担保人的保证下，按担保人的要求，向受益人开立保函的银行。 7.反担保人（Counter Guarantor），是指为申请人向担保人开具书面反担保的人。 ;二、银行保函当事人之间的权责关系 （一）委托人的责任 1.在担保行按照保函规定向受益人付款后，委托人须立即偿还担保行垫付的款项。 2.负担保函项下一切费用及利息。 3.如果担保人认为需要，应预支部分或全部押金。 ;（二）担保人的责任、权利 1.已经接受开立保函申请书，就有责任按照申请书开出保函。 2.已经开出保函，就有责任按照保函承诺条件，对受益人付款。 3.如果委托人不能立即偿还担保行已付款项，则担保行有权行使担保权利，并就不足部分进行追偿。 （三）受益人的权利 受益人按照保函规定，提交相符的索款声明，或连同有关单据，有权向担保行索偿，并获得付款。 ;三、银行保函的基本业务流程 见保函业务流程图。 ; 保函业务流程图 Back;四、银行保函的内容 银行保函的内容应清晰、准确，避免过多的细节。保函必须规定： 1.申请人、受益人和担保行（完整名称和地址）。 2.通知行。 3.有关的交易合同、协议，标书的编号、日期，供应货物的名称、数量，工程项目名称等。 4.保函的货币名称、金额。 5.有效日期。 6.索赔条件，指索赔时对提交单据的要求，如索赔书、支持声明以及其他单据。 ;7.索款办法，是指受益人向担保行提出的索偿方式(如信索或电索)和路线(是否通过通知行)等。 8.赔付金额或最高赔付金额，支付货币和金额递减条款。 9.索赔书或其他单据是否应以纸质和/或电子形式提交。 10.担保银行的责任（第一性付款责任或第二性付款责任）。 11.费用的承担方 12.生效条款一般是开出后立即生效，也有的是在一定日期后或某一事件发生后才生效。 13.保函中规定的单据所使用的语言 14.适用法律或仲裁条款与规则。 ;第三节 银行保函的种类;投标保函金额一般为投标金额的1%～5%。有效期至开标日为止，有时再加3～15天索偿期。如投标人中标，则有效期自动延长至投标人与招标人签订合同，交来履约保函时为止。 投标保函的风险点有： （1）申请人履约风险； （2）招标方信用风险； （3）操作及技术性风险。 银行对投标保函的风险控制措施： （1）申请人履约能力审核； （2）受益人资信审核。 （3）技术性审核。 ; 2.履约保函(Performance Guarantee, Performance Bond, Performance Security) 履约保函是，应商品供货方或工程承包方的申请，银行向买方或发包方出具的、保证供货方或工程承包方严格履行合同义务的书面承诺。 保函金额由招标人确定，一般为合同金额的5%～10%。 履约保函的有效期至合同执行完毕日期为止，有时再加3～15天索偿期。;履约保函的风险点有： （1）申请人履约风险； （2）受益人信用风险； （3）操作及技术风险。 银行对履约保函的风险控制措施有： （1）申请人履约能力审核； （2）受益人资信方面； （3）技术性审核； （4）可根据交易情况设立减额条款。 ;3.预付款保函(Advance Payment Guarantee)或退还预付款保函(Refundment Gu