第0章利息理论和年金的计算.pptVIP

寿险精算 导言 背景知识 保险的基本概念 精算学及其应用领域 寿险精算学的基本思想 精算师 精算师职业资格考试 保险的概念 保险的概念 投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到约定年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。 关键概念 保险合同 可保风险 保险的分类 保险分：非寿险和寿险。 非寿险分：财产保险(车险,房屋保险,火灾险,信用险,知识产权保险)和责任保险； 寿险（广义）分：人寿保险（狭义）、年金保险（生存保险）和健康保险； 狭义的人寿保险分：定期寿险、终生寿险和两全保险。 定期寿险 定期寿险又称死亡寿险。它只提供一个确定时期的保障，如1年、5年、10年、20年或者到被保人达到某个年龄为止，如60岁。如果被保人在这个时期内死亡，保险人向受益人给付保险金。如果被保人期满生存，保险人无给付保险金的责任。 终身寿险 终身寿险是提供终身保障的保险，一般到生命表的终极年龄100岁为止。如果被保险人生存到100岁，保险人则向其本人给付保险金。 两全保险 定期寿险和终身保险都是在被保险人死亡情况下给付保险金。两全保险不仅在被保险人在保险期内死亡时向其受益人给付保险金，而且在被保险人期满生存时也向其本人给付保险金。因此，两全保险是定期寿险和生存保险的综合，与终身寿险的区别是保险有一定期限，其年均衡保费要高于终身寿险。 精算学及其应用领域 精算学概念 以概率论和数理统计为基础，与经济学、金融学及保险理论相结合的具有应用性和交叉性的学科。对保险业经营管理的各个环节进行数量分析，为保险业提高管理水平、制定策略和作出经营管理决策提供科学依据和工具的一门学科。 保险精算学的基本思想 损失补偿思想 不能阻止风险发生，但能将风险带来的损失降低最小 事先防范风险 净均衡思想 自助互助性 大数定律 为消除投机因素和减少逐年分摊损失中出现的剧烈波动现象，保险经营必须应用大数定律。 合理的保险经营必须维持最小限度的投保人数，并且不断使投保人数增加。 精算师 精算师 金融、保险、投资和风险管理的工程师。 精算师的职责 ——保证风险经营的财务稳健性 对风险和损失的预先评价 对风险事件做出预先的财务安排 1988年北美精算学会在未来精算师特别工作组的报告中指出： 精算师是私人和公共财务设计师和潜在的企业管理人员，这是建立在精算职业的智能核心基础上的，其智能核心为经验分析和分析衡量、估算、转移以及对未来意外事件的现行财务状况作出反映。 精算师的从业范围 诸如在银行、顾问咨询公司、投资公司、大型跨国公司、会计师事务所、工会以及政府机构等处。 精算师的作用： 帮助公司制定养老金计划，确定合适的投资组合，估计公司经营的成本（不确定成本），估计国际商贸和海外投资风险，为政府提供医疗制度的成本分析，工伤赔偿办法、爱滋病对策、社会保障体制等各方面的建议，同时对政府新颁布的法律在经济中的影响提出预测等。与此同时，精算学的研究领域也相应扩大。由于精算师的职业特点，在世界上经济发达国家都建立了精算师考试制度，也设计了一整套课程体系，概括的说包括数理基础课、财经基础课、精算专业基础课、精算专业方向课。 精算与许多相关学科 关系密切 1 与统计学的关系：精算学是利用统计方法，根据经验数据来分析问题和预测未来发展趋势，例如构造生存模型、编制生命表、建立损失分布、费率和准备金的计算（精算数学、风险理论），因此在精算发展的很长一段时间，把精算学称为保险统计。 2 与投资学的关系： 投资是经济主体购买金融资产或实物资产，以便在未来某个时期取得与承担风险成比例的收入，其根本问题是投资决策。而精算的生命力就在于应用数学方法处理经济问题，如精算师在识别和控制利率风险以及合理的投资组合等方面的工作是保险公司正常运作的基础，所以精算学在投资领域的应用越来越有优势。 3、与财务和会计学的关系： 会计是管理经济工作的手段之一，它利用资金的价值形式，以货币为只要计量尺度应用专门的核算方法，通过记帐、报帐等程序，对经营活动进行核算和监督，用以制定决策等。由于保险公司的产品定价与一般企业不同，所以在保险公司中精算的职能主要是负责保费设计、准备金核算、红利和佣金的合理匡算，使会计流程规范、合理，起到技术监督职责，使公司财务过程合理化；更重要的是精算将对未来的财务风险作出评估和预测，使企业的经营管理建立在科学的基础上保证确保企业的稳妥经营； 4、与金融、保险学的关系更是密不可分： 精算学是根据保险学的基本原理进行科学定量分析保险业务，大量使用金融工具来对保险公司进行有效的金融管理。因此，精算学也可以说是根据经济学