第13章-保-险-精-算.pptVIP

第 13章 保 险 精 算 13.1 保险精算的概述 13.2 寿 险 精 算 13.3 非寿险精算 教学目标 通过本章的学习，对保险精算的含义、特征与原则有一定的认识，能够对保险精算的各环节及其效益进行分析并提出自己的见解。 教学要求 13.1 保险精算的概述 13.1.1 保险精算的产生和发展 13.1.2 保险精算的基本原理 13.1.3 保险精算的主要内容 13.1.1 保险精算的产生和发展 保险精算首先产生于寿险经营，这是因为寿险精算与寿险经营密不可分，而且还是寿险经营的内在要求。17世纪后半叶，世界上有两位保险精算创始人开始研究人寿保险计算原理，并取得了突破性进展。他们一位是荷兰的政治家维德(Jean de Witt)，另一位是英国天文学家赫利(Edmund Halley)。前者倡导了一种终身年金现值的计算方法，对国家的年金公债发行提供了科学依据；后者在研究人的死亡率的基础上，发明了生命表，从而使年金价值的计算更为精确。18世纪40年代至50年代，辛浦森(Thomas Simpson)根据赫利的生命表，制作出依照死亡率增加而递增的费率表，陶德森(James Dodson)依据年龄之差等因素找出了计算保险费的方法。寿险精算极大地推动了寿险业的发展，并最终形成了一整套的寿险精算体系。1762年，英国成立了世界上第一家寿险公司——伦敦公平保险公司。该公司以死亡表为依据，采用均衡保费的理论来计算保费，并且对不符合标准的被保险人另行收费。该公司的成立，标志着现代寿险制度的建立，亦标志着寿险精算的开始。 与寿险精算相比，非寿险精算相对落后。虽然保险精算向非寿险领域扩张并非什么理论上的开拓，但要在非寿险精算方面形成像寿险精算那样完备的体系，却不是一件容易的事。对非寿险精算来说，因保险事故造成的损失受到很多因素的影响，如何估计未来损失的分布就显得尤为重要。保险人在确定保险费率、应付意外损失的准备金、自留限额、未到期责任准备金和未决赔款准备金等方面，都力求采用更精确的方式取代以前的经验判断。随着科学技术特别是统计理论的不断发展，非寿险精算的理论也日益完善，已成为独立于寿险精算之外的一个完整体系。 13.1.2 保险精算的基本原理 保险精算基本的原理是大数法则。大数法则是用来说明大量的随机现象由于偶然性相互抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称。主要包括切比雪夫(Chebyshev)大数法则、贝努利(Bernoulli)大数法则和泊松(Poisson)大数法则。 1. 切比雪夫(Chebyshev)大数法则 设X1，X2，…，Xn，是由相互独立的随机变量所构成的序列，每一随机变量都有有限方差，并且它们有公共上界： D(X1)≤C,D(X2)≤C,…，D(Xn)≤C，则对于任意的，都有： 2. 贝努利(Bernoulli)大数法则 假设某一事件以某一概率发生,如果用来表示此事件在次实验中发生的次数，则就是事件发生的频率。由计算可知： 设是次贝努利实验中事件发生的次数，而是事件在每次实验中出现的概率，则对于任意的, 都有： 3. 泊松(Poisson)大数法则 假设某一事件在第一次实验中出现的概率为，在第二次实验中出现的概率为，以此类推，在第次实验中出现的概率为，用来表示此事件在次实验中发生的次数，则有：对于任意的 13.1.3 保险精算的主要内容 保险精算的首要任务是对保险费率的确定，保险公司所制定的保险费由纯保费和附加保费两部分组成。纯保费部分不能有利润因素，而附加保费则主要反映保险公司的营业费用和政府认可的合理利润，在理论上就要求：纯费率 = 损失率。因此，保险定价中确定纯保费的关键是损失率的测算。而损失率测算的实质是对各种风险进行评估，如哪些风险是可以测算的，哪些是可保损失，损失的可控性如何，这也是保险精算研究的初始问题。 在寿险精算中，利率和死亡率的测算是厘定寿险成本的两个基本问题。由于利率一般是由国家控制的，所以在相当长的时期内，利率并不是保险精算所关注的主要问题，而死亡率的测算即生命表的建立成为寿险精算的核心工作，现在也仍然是精算研究的主要内容。寿险精算不仅研究单个生命单一偶然因素相关的一系列问题，而且还涉及单个生命多个偶然因素的有关问题。当多个偶然因素涉及到死亡、残废、离退职及退休等，又派生出一门与生命随机性相关的分支学科——社会保障精算。 非寿险精算始终把损失发生的频率、损失发生的规模以及对损失的控制作为它研究的主要内容。现在，非寿险精算已经发展了两个重要分支：一是损失分布理论，研究在过去有限的统计资料的条件下，未来损失的分布情况以