2001年第一季度SBU偏差分析报告（上会稿）.ppt

* 德隆国际战略投资有限公司 SBU第一季度偏差分析报告 ? 屯河：番茄酱降价，生产计划调整 ? 天山：乌昌地区整合困难，巴州进展较大 ? 火炬：美国经济不景气，MAT利润大幅下降 合金：星特浩业务整合无进展 重实：落实新业务培育 机密 报：执委 送：投资管理部、财务部 自：战略管理部 时间：2001年4月15日 内容提要 新疆屯河：由于大幅降价，番茄酱一季度销售额出现重大偏差，屯河调整生产计划。 天山股份：由于成本劣势乌昌地区整合艰难，巴州地区整合有进展。 湘火炬：美国经济不景气，MAT利润大幅下降。 合金投资：太湖工具业务内部调整有进展，星特浩内部整合无动作。 重庆实业：落实国武项目培育和光电项目论证，泰格电气订单太少，需注重销售激励。 德隆国际战略投资有限公司 SBU第一季度偏差分析报告 第2页 共13页 德隆国际战略投资有限公司 战略管理部三季度报告 第3页 共13页 新疆屯河 经营指标 对策 原因分析 偏差 / 问题 同比： % 比计划： -69% 同比： % 比计划： -302% 销售价格平均下降764元/吨 1、2月平均下降350元，3月下降963元 原产量计划偏高 销售下降，36-38酱销售下降比例占总差异83% 亏本销售，按预算，总成本占销售收入的比重为 94%，实际为140% 屯河战略部对相关计划调整情况作出专项报告（调整后的计划比原计划减少35701吨，即下调至10万吨） 销售 计划 万元 实际 5785万元 利润 计划 万元 实际 -1762万元 核心竞争力因素：北美并购 TVG收购不成功 德隆国际战略投资有限公司 战略管理部三季度报告 第4页 共13页 新疆屯河 关键因素 对策 偏差 / 问题 原因分析 对北美销售有一定影响 起初TVG被定为整体出售，影响了投标 TVG被拆成四块出售，第五厂已被其它公司收购 汇源并购整合 已成功并购； 有初步整合方案，形成了100天整合计划 与收购方接触，寻求合作 核心竞争力因素：成本 成立种子公司统一供种，引进亨氏种子； 包装物招标采购同比降低成本68元/吨； 所有产品以客户要求为准摈弃最高质量标准降低制造成本 检测设备太昂贵，8-9个工厂完成装备需上百万美元 廉价购买欧洲破产公司的二手设备 原料收购未建立科学的检测手段，难以实现按质论价收购； 拿到手的订单不足以支持80%产量实行跟单生产 汇源的整体质量与原先的估计有较大偏差 初期的并购认证不充分，导致无法逆转 汇源制作不实文件，屯河方面未严格审查 落实对全部文件进行复查，纠正所有相关协议等文件 通过实施有效控制的整合计划加以弥补 在以后的收购活动中，严格按流程进行论证 德隆国际战略投资有限公司 战略管理部三季度报告 第4页 共13页 新疆屯河 关键因素 对策 偏差 / 问题 原因分析 核心竞争力因素：国际通路 与四合一公司合作销售有进展，计划2001年销售2-3万吨； 通过公司网站“中国番茄”成功销售2000吨 在海外无仓储能力；海运成本太高 尚处于开发拓展阶段，需要扩大仓储能力，降低运输成本 通过改进操作方式， 如改FOB为CIF，租 用1.5万吨整船来降 低运输成本 营销方案 4月18日出初稿，4月底通过并推进实施 屯河投资组织架构 与国际化投资相匹配的组织架构已有初步方案 国内营销渠道 保持原有格局 无显著进展 等待与汇源的整合 营销方案的制订