会计制度设计——银行存款管理制度文档.pptVIP

会议主题 1、携手超越，驭领未来 2、你在我心里面 ---用心创造新未来 会议主体环节 —年度总结：由公司各职能部门、高层做09年总结报告，传递10年度公司战略发展规划以及嘉许09年度优秀员工 —感谢晚宴：让员工在享受晚宴的同时，感受公司对他们一年来付出的感谢；让嘉宾感受耀光纺织的关注和企业文化 —员工才艺秀：加强员工互动，展现员工风采 银行存款管理制度 小组成员： 陈淑演讲） 陈宇资料） 戴瑞PPT制作） 何泓PPT制作） 胡洋（资料） 林璐资料） 银行存款管理制度 第一条 企业发生的经济往来,除按照《现金管理暂行条例》规定可以使用现金外，都必须 通过银行转帐结算； 第二条 企业应根据开户银行或存款种类等分别设置“银行存款日记帐”，对银行存款进行明细核算，同时设置“银行存款”总帐，进行总分类核算； 第三条 银行出纳对发生的结算业务，要根据合法，正确和完整的收支凭证，依业务发生的先后顺序登记入帐，每日终了应结出余额。银行出纳工作与银行存款对帐工作不能由一人担任。月份终了，银行存款日记帐必须与银行对帐单核对并编制“银行存款余