商业银行体制与业务.PPTVIP

* * 第五章 商业银行：体制与业务 第一节 商业银行概述 一、商业银行的定义和基本功能 是指依照商业银行法和公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人(167页). （一）商业银行的产生和发展 铸币兑换商： 三大主要业务：兑换、保管、汇兑 1、保管凭条演变为银行券 2、100%的全额准备演变为部分准备 3、保管业务演变为存款业务 * （二）信息不对称与道德风险 二、商业银行的性质和职能 1、充当信用中介 2、充当支付中介 3、信用创造 4、其他金融服务 * 第二节 商业银行体制 1、商业银行的组织制度 单一银行制 分支银行制 银行控股公司制 2、商业银行的经营制度 分离银行制 全能银行制 第四十三条 商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外(新商业银行法2003年 )。 * 3、商业银行的管理制度 单轨银行制度 双轨银行制度 ： 注册管理系统——通货总监署 信用管理系统——联邦储备体系 存款保险制度——联邦存款保险公司 * 第三节商业银行的经营原则 一. 商业银行经营原则与管理方法 商业银行是金融企业，其经营是以盈利为目的，但是，商业银行作为金融企业，经营活动有其特殊性，即其经营原则遵循“三性原则”，即安全性原则、流动性原则和盈利性原则。 * (一)安全性原则及管理方法: 安全性原则是指银行在业务经营中把风险控制在一定范围内，使资产和收益等免遭损失的原则。 为什么要强调安全性：由商业银行经营的特殊性所决定 第一，商业银行自有资本较少：经受不起较大损失 第二，商业银行经营条件的特殊性：对负债有硬性约束 第三，商业银行在经营过程中会面临许多的风险 * 1.商业银行在经营过程中遭遇的风险种类有：P160-161. 信用风险:即违约风险，最基本、最主要的风险。(产生原因) 汇率风险:是因汇率变动而出现的风险，是银行经营外汇业务产生的风险。 利率风险:利率变化引起的资产收益、负债成本及净资产价值的变动。 购买力风险:是因通货膨胀、物价上涨引起货币贬值而给银行带来的风险。存贷期限结构的不同引致的风险。 内部风险:内部控制管理不善所导致，具体有：决策风险、 开发风险、营业差错风险、贪污盗窃风险等。 政治(政策)风险:由于政局不稳或政策变动所导致。 * 2.商业银行风险管理方法主要有：“堵” “引”。 风险规避法:如做好“三查”工作。 风险抑制法:做好贷后检查工作。 风险分散法:资产选择和币种选择。 风险转嫁法:通过金融交易或追加条件来实现。 风险保险法:资产保险。 风险补偿法:提取坏帐准备金等风险基金。 * 二、流动性原则： 流动性原则指银行在其业务经营中使自己能在任何时候按合理的价格获得资金，以满足存款人的提款要求和借款人的贷款需求。 商业银行的流动性管理方法可分为： 1)资产流动性管理方法：即银行以持有准备资产的方式保持流动性； 准备资产是银行为满足客户提现的需要而经常持有的现金和短期有价证券。 一级准备：库存现金、央行存款、同业存款等。 二级准备：短期、活期贴放款和短期证券投资等。 2)负债流动性管理方法：即银行通过借入流动性资金来满足其流动性需求； * (三)盈利性原则及管理方法 盈利性原则指商业银行以获取最大利润为经营目标。 利润=收入-支出 收入=营业收入+非营业收入 营业收入=贷款利息收入+投资收入+服务收入 支出=营业支出+营业税及附加+非营业支出 营业支出=利息+工资+业务费用支出+低值易耗品+固定资产折旧+营业性损失 * 1.增加收入 1)扩大资产规模(特别是适度地扩大盈利性资产规模)。 2)拓宽业务范围，以获取更多的手续费收入。 2.降低成本 1)提高信贷质量,降低贷款损失。 2)降低筹资成本。 3)减少非经营性支出。 4)加强内部控制管理。 (四)“三原则”的关系 相互依存又相互矛盾。 商业银行管理应该力求实现三者的最佳组合 * 第四节 商业银行的资产负债业务 一、商业银行的负债业务 主要是指其形成资金来源的业务 （一）自有资本 股本金 增发新股 自身积累：公积金 * （二 ）存款业务 1、活期存款 2、定期存款 3、储蓄存款