机电操作办法.doc

物业管理部财务管理办法 为规范公司物业管理部财务操作，使物业管理部各项收支明晰，作以下之规定， 收据薄的购买，物业管理部使用统一的收据薄，收据薄由公司统一购买。物业管理部不得自行购买并使用，违返该规定造成公司损失的应承担责任。 收据薄领用：物业管理部出纳须建立收据薄领用、缴销登记薄；物业管理部出纳根据实际需要，向公司申请领用收据薄，领用时在公司办理登记，填写收据薄的领用人、本数、起止号码，领用日期，逐本登记；同时加盖公司财务专用章，没有财务专用章的客户联视为无效票据。领用人在领用时须检查收据薄的完整性，查看是否缺联少号，并在领用登记薄上签章。 收据薄的使用：所有收据薄采用三联式，存根联、客户联(付款方收据)、记账联。所有收据薄都应有连续编号，存根联不得撕下，须留在收据薄中，缺少存根联视为作弊处理，客户联交给付款方，作为付款凭证，记账联用作结算之用。所有收据薄不拆本使用。一式三联，一次填开，不得分次填开，否则视为作弊处理。各联之功能，不得混用，由此造成的混乱的，应承担相应责任。收据薄的填开，必须填写开具日期、内容、金额、填开收据人，内容必须清楚，如水电费，须填写清楚X栋X室，X年X月的水电费。租金须填写X门面起止日期内的租金。钥匙押金须填写X栋X宿舍X同学。物业管理部出纳收取宿舍管理员交上来的款项时，须填写清楚：X栋X(宿舍管理员)交来水电费X元。 收据薄按大类分项领用、填开，不得混用。按水电费收据薄，租金收据薄，押金收据薄。 收据薄各联的功能：存根联必须留在收据薄中，上交公司财务，以备查用；客户联应在收取水电费后交于付款方作为付款凭证，也是日后核对的依据；记账联作为物业管理部备查之用，物业管理部出纳在缴销之前撕下按收据薄份数、号码顺序装订成本，在封面填写相关内容，如栋号：第X栋，项目：水电费，起止日期、总金额等，并要妥善保存，不得毁损。 收据薄缴销，物业管理部出纳应将已使用完的收据薄及时交予公司缴销，缴销时办理缴销手续，填写相关缴销登记数据，如收据薄记载事项(如水电费、租金)，金额数，填开份数，作废份数(三联同在)，剩余份数(三联同在)。公司对其填写内容进行检查，检查收据的完整性，查看是否缺联少号，并签章。 物业管理部的宿舍管理员应按物业管理部出纳向公司领用缴销收据薄的程序和方法向物业管理部出纳领用收据薄。物业管理部出纳应建有物业管理部的收据薄领用缴销登记薄。 宿舍管理员在领用新收据薄时，应到出纳办理收据薄领用登记，领用收据薄时应检查收据薄是否缺联少号，发现缺联少号，可以拒绝领用，如没有及时发现问题，造成的后果，领用人负责；同时办理已使用完收据薄的缴销登记，上交本收据薄中已收款项。宿舍管理员在办理缴销时应登记清楚各项内容，宿舍管理员不及时办理登记的，又没有理由的，应报物业管理部领导，如占用代收款，应给予处分；宿舍管理员收取代收金额在500元以上时，应交物业管理部出纳。 电脑开具收据的，收费凭证附在电脑收据日报表之后，按顺序整理，装订在一起，每月打印电脑收据月报表一份，把上月26号至本月25号的电脑收据日报表附在同期电脑收据月报表之后，并装订成册，在电脑收据月报表的封面填写相关内容，如起止日期，金额、附件数。因停电，或其他原因的，暂时不能用电脑开具收据的，可用手工收据薄开具收据，但该收据只能用在电脑不能开具收据时使用，不用作为他用。记账联撕下放在电脑凭证中，作为附件，客户联交付款方作付款凭证。该收据薄应缴销时应注明为代电脑开票用。 出纳收取宿舍管理员代收的款项时，应另用专本收据薄(只对宿舍管理员上交代收款时填开)，开具收据给宿舍管理员，宿舍管理员持客户联，作为宿舍管理员交款凭证。宿舍管理员应妥善保管好此收据，作用已上交款项的凭据及辞职前清查核对的依据。 出纳的库存现金不得超过1000元(不包括备用金)，出纳应及时将所收款项存入指定银行账号或交公司财务室，出纳凭银行回单和财务室出具的收据结算平账。 宿舍管员代收水电费，物业管理部出纳每月给宿舍管员应收水电费明细表(以水电费抄收表为准)，宿舍管员依据物业部出纳的水电明细表收取水电费，并保存好应水电费明细表。 宿管员应有水电费收取台账，宿舍管理员在收取水电费时，应开具盖有公司财务章的收据，并及时核销应收水电费明细表的应收数。 宿舍管理员收取一定金额的水电费后，应及时上交物业管理部出纳，并向出纳索取收据，作为交款依据，须妥善保管，如以后离职清查时须出示该收据。 宿舍管理员在辞职前应办理好有关应收水电费数据交接工作，应清查整理任职期间的水电费收取、上交数据和应收未收数及明细。如没有办理好交接手续，不得办理辞职手续。 物业管理部出纳离职前应将物业管理部的各项收入费支出数据整理清楚，必须有明细的应收未收明细表。如水电费须有上年度(或接手之日起至辞职之日止)应收数，已交数，应收未收数(明细到各