万 科Ａ：2013年度内部控制评价报告.pdfVIP

万科企业股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告 万科企业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合万科企业股份有限公司（以下简 称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司2013 年12 月31 日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会 建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，内部环境以及宏观环境、政策法规持续变化，可能导致 原有控制活动不适用或出现偏差，对此公司将及时进行内部控制体系的补充和 完善，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标的实现提供合 理保障。 二、内部控制评价结论 万科企业股份有限公司 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规 范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基 准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。公司已经建立起的内部控制体系在完整性、合 规性、有效性等方面不存在重大缺陷。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 在董事会、管理层及全体员工的持续努力下，公司已经建立起一套比较完 整且运行有效的内部控制体系，从公司层面到各业务流程层面均建立了系统的 内部控制及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息的真实、完整提供了合理保障。 公司坚持以风险导向为原则，进一步加强覆盖总部、各子公司及各业务部 门的三级自我评估体系，并全部纳入评价范围，持续组织总部各专业部门及各 子公司对内控设计及执行情况进行系统的自我评价。 公司纳入评价范围的事项包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟 通、内部监督；纳入评价范围的主要业务包括销售、成本、资金、采购、投资、 对子公司管理、关联交易、对外担保、募集资金、信息披露。同时通过风险检 查、内部审计、监事巡查等方式对公司内部控制的设计及运行的效率、效果进 行独立评价，具体评价结果阐述如下： 1.内部环境 （1）治理结构 万科企业股份有限公司 公司按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求， 建立了规范的公司治理结构和议事规则，制定了符合公司发展的各项规则和制 度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和 制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监 督权。股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依