东方市场：2013年度内部控制评价报告.pdfVIP

2013 年度内部控制评价报告 江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告 江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合江苏吴江中国东方丝绸市场股份 有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年 12 月31 日（内部控制 评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 1 2013 年度内部控制评价报告 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：  江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司总部；  江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司市场经营管理部（营业房出租， 公司拥有的本级分公司）；  江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司盛泽热电厂（热能，公司拥有 的本级分公司）；  江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司纺织后整理区管理部（厂房出 租，公司拥有的本级分公司）；  江苏恒舞传媒有限公司（广告制作、代理与发布，全资子公司）；  吴江丝绸房地产有限公司（房地产开发，90%控股子公司）；  吉林省松原市华都石油开发有限公司（石油开采，90%控股子公司）。 纳入评价范围单位资产总额、营业收入合计在公司合并财务报表资产总额和 合并财务报表营业收入总额的占比均超过99%；重点关注的高风险领域主要包括 销售业务、采购业务、投资与筹资管理、工程项目管理、固定资产管理、财务报 告和合同管理等。 纳入评价范围的业务和事项包括： 1、公司治理 公司严格依据有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，提高公司运 作水平，推进科学决策机制和有效监督机制的建设，充分发挥董事会、董事会各 专门委员会和独立董事的作用，有效维护公司、股东和债权人的合法权益。 股东大会是公司的最高权力机构，严格按照法律法规和公司章程和议事规则 2 2013 年度内部控制评价报告 等召开和决策，决定公司重大经营方针和投资计划，审议批准董事会、监事会报 告等。 董事会对公司股东大会负责，执行股东大会决议，依法行使公司的经营决策 权，建立和完善公司的内控体系。公司